提问
首页/问答/问答详情

你好，收到个人代开发票，并代扣代缴个税怎么做会计分录

通知：《会计宝免费答疑群》已上线，席位有限，尽快加入

2023/12/22 16:18:49

你好，收到个人代开发票，并代扣代缴个税怎么做会计分录

代缴个税，借 应交税费-应交个人所得税 dai 银行存款，取得发票并支付时，借 相关成本费用 dai 应交税费-应交个人所得税 银行存款

如果这个增值税及附加也是个人出呢？只是走公司电子税务局付款。请问老师，这种情况怎么做会计分录

个人代开发票，这个增值税及附加就是个人承担缴纳的。走公司电子税务局付款是什么意思

小规模纳税人享受政策，但是对方要求开票3%，产生了增值税及附加。 这个人介绍的业务，我们开票3万给对方公司，税率3%。个人开票2.8万给我司，我司替个人代扣代缴个税4720。但是我们没享受到政策，还需交增值税873.779及附加21.84。 另外我司收2004.37的劳务佣金，怎么做会计分录呀？😭😭

开的专票还是普票，普票的话只能开1%，如果错开3%了，可以按1%申报个税

这个业务是公司的真实业务么

我司替个人代扣代缴个税4720，这个个税是个人承担的，从支付给个人的款项中扣除

我司收2004.37的劳务佣金，收到什么劳务佣金

假如是普票，开票3万给对方公司，借 银行存款等 3万 dai 主营业务收入2.97万 应交税费-应交增值税0.03万。如果该业务是公司真实的业务的话，那销售额有那么多，超了就正常交税。也是会计没有事先规划好的问题。如果是帮别人代开的发票，这个属于虚假发票，有一定的税务风险，至于相关的税费问题，双方间协商，至于没有享受优惠政策，跟公司的实际业务和会计规划有关。

获取同类问题
微信扫码获取同类问题
收藏
微信扫码获取相关问题

答疑详情
每个问题，2个老师，一答一审，确保准确 已审核

王苗苗老师中级职称答疑老师
通知：《会计宝免费答疑群》已上线，席位有限，尽快加入
向老师提问

2023-12-22 16:1879187215

你好，收到个人代开发票，并代扣代缴个税怎么做会计分录
会计宝
会计宝

王苗苗老师2023-12-22 16:20

代缴个税，借 应交税费-应交个人所得税 dai 银行存款，取得发票并支付时，借 相关成本费用 dai 应交税费-应交个人所得税 银行存款
推荐你：加入免费答疑群，点击入群

2023-12-22 16:2479187215

如果这个增值税及附加也是个人出呢？只是走公司电子税务局付款。请问老师，这种情况怎么做会计分录
会计宝
会计宝

王苗苗老师2023-12-22 16:27

个人代开发票，这个增值税及附加就是个人承担缴纳的。走公司电子税务局付款是什么意思

2023-12-22 16:3679187215

小规模纳税人享受政策，但是对方要求开票3%，产生了增值税及附加。 这个人介绍的业务，我们开票3万给对方公司，税率3%。个人开票2.8万给我司，我司替个人代扣代缴个税4720。但是我们没享受到政策，还需交增值税873.779及附加21.84。 另外我司收2004.37的劳务佣金，怎么做会计分录呀？😭😭
会计宝
会计宝

王苗苗老师2023-12-22 16:40

开的专票还是普票，普票的话只能开1%，如果错开3%了，可以按1%申报个税
会计宝

王苗苗老师2023-12-22 16:40

这个业务是公司的真实业务么
会计宝

王苗苗老师2023-12-22 16:41

我司替个人代扣代缴个税4720，这个个税是个人承担的，从支付给个人的款项中扣除
会计宝

王苗苗老师2023-12-22 16:41

我司收2004.37的劳务佣金，收到什么劳务佣金
会计宝

王苗苗老师2023-12-22 16:47

假如是普票，开票3万给对方公司，借 银行存款等 3万 dai 主营业务收入2.97万 应交税费-应交增值税0.03万。如果该业务是公司真实的业务的话，那销售额有那么多，超了就正常交税。也是会计没有事先规划好的问题。如果是帮别人代开的发票，这个属于虚假发票，有一定的税务风险，至于相关的税费问题，双方间协商，至于没有享受优惠政策，跟公司的实际业务和会计规划有关。
王苗苗老师

王苗苗老师2023-12-22 16:48

同学，我这有个会计宝的免费答疑群，挺好的，可以加进去看看
会计宝免费答疑群
问题答疑，案例知识分享，席位有限，尽快加入
点击查看详情

问答已结束！

点击展开全文 (11条)
发送
微信提问-边问边搜 每个问题，2个老师，一答一审，确保准确
359名专家老师，3分钟快速回复，已有104547会计人， 提问了185091 个问题
李伟老师
信用得分
34399
综合排名
7
答疑级别
高级老师
中级会计师,税务师,财务经理
擅长：企业账务实操处理
评分 4.61
/
已答 5382
/
打赏 153次
添加微信
andy老师
信用得分
26405
综合排名
10
答疑级别
高级老师
税务师,财务经理
擅长：出纳,商业,工业制造,建筑工程,服务业
评分 4.66
/
已答 4784
/
打赏 96次
添加微信
王苗苗老师
信用得分
60552
综合排名
2
答疑级别
专家老师
中级职称
擅长：商业,工业制造,餐饮酒店,个体工商户,服务业,运输业,物业,农业,高新企业,其他行业
评分 4.73
/
已答 9618
/
打赏 178次
添加微信

登录查看全文

发送验证码
直接提问-边问边搜 每个问题，2个老师，一答一审，确保准确
359名专家老师，3分钟快速回复，已有104547会计人， 提问了185091 个问题
在线客服 2023-03-12 19:00
同学，你好，你遇到了什么问题？
发送

精选问题

微信扫码 展开全文

会计大佬的微信，放心扫
已是好友会员 点击这里
微信扫码快速登录
边问边看，提问解锁全文 每个问题，2个老师，一答一审，确保准确
359名专家老师，3分钟快速回复，已有104547会计人， 提问了185091 个问题
0/300字

添加照片

老师正在解答中，请留下手机号会通过短信提醒。

发送验证码
点击查看详情 >>

登录后，立即查看全部回答

扫码关注公众号，就登录啦 (✿◠‿◠)

公众号：会计宝

知识点详解分享 工作问题免费提问 280套资料领取
资讯政策解读 行业事件,故事分享 财会圈交流

程序小哥拼命开发中
请移至App或者小程序进行提问

微信小程序

APP下载

快速提问
新问题·点我提问
正在提问
历史提问 >
 正在加载...
加载异常,点击重新加载
暂无问答
在线客服
每个问题,2个老师,一答一审,确保准确
1 提出问题
>
2 匹配老师
>
3 回答问题
 正在加载...
加载异常,点击重新加载
投诉反馈