应交税费,我去年做的,我想今年改成税金及附加,请问要怎么在今年更正。

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2024/1/16 10:33:47

应交税费,我去年做的,我想今年改成税金及附加,请问要怎么在今年更正。

你去年没有计提,交税的时候直接做的应交税费dai:银行存款?

她是小规模我没有计提

应交税费又显示负数

借:以前年度损益调整(没有这个科目就用“利润分配-未分配利润”) dai:应交税费

那增值税也没有计提呢

增值税也没计提?增值税是做发票的时候 借:应收账款 dai:主营业务收入 dai:应交税费-应交增值税啊

交的时候就冲了

你没计提是什么意思,都做到收入里面了吗

哦哦,已经计提了,就是应交税费应交增值税做到应交税费未交增值税里面了,要怎么更正在今年?

这个没有必要更正

反正是冲平的,后期正确做就行

不更正不是变负数了

没有冲平呢

增值税这块,你发票做dai:未交增值税,交税的时候做借:未交增值税。就平了呀

你是没有超限额,不用交税吗?

去年的账已经结转了,我想在今年更正怎么更正

你为什么只有10月有缴纳的分录,做收入的时候应该做的增值税分录做到哪里了?

如果你是放在收入里面没有价税分离,那现在调整要做以前年度损益调整 如果你是做到了应交税费其他的增值税科目,那就一正一反冲掉就可以了

补充:看下之前的增值税是不是没有结转到未交增值税的科目,一般小规模增值税的核算通常是应交税费-应交增值税科目。根据你们的记账习惯平账的话,把之前的增值税税款dai方转入到未交增值税dai方

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2024-01-16 10:3397163281

应交税费,我去年做的,我想今年改成税金及附加,请问要怎么在今年更正。
会计宝
会计宝

杨老师2024-01-16 10:35

你去年没有计提,交税的时候直接做的应交税费dai:银行存款?
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2024-01-16 10:3697163281

她是小规模我没有计提
会计宝

2024-01-16 10:3797163281

应交税费又显示负数
会计宝
会计宝

杨老师2024-01-16 10:37

借:以前年度损益调整(没有这个科目就用“利润分配-未分配利润”) dai:应交税费

2024-01-16 10:4897163281

那增值税也没有计提呢
会计宝
会计宝

杨老师2024-01-16 10:56

增值税也没计提?增值税是做发票的时候 借:应收账款 dai:主营业务收入 dai:应交税费-应交增值税啊
会计宝

杨老师2024-01-16 10:56

交的时候就冲了
会计宝

杨老师2024-01-16 10:57

你没计提是什么意思,都做到收入里面了吗

2024-01-16 10:5897163281

哦哦,已经计提了,就是应交税费应交增值税做到应交税费未交增值税里面了,要怎么更正在今年?
会计宝
会计宝

杨老师2024-01-16 10:58

这个没有必要更正
会计宝

杨老师2024-01-16 10:59

反正是冲平的,后期正确做就行

2024-01-16 10:5997163281

不更正不是变负数了
会计宝

2024-01-16 10:5997163281

没有冲平呢
会计宝
会计宝

杨老师2024-01-16 11:00

增值税这块,你发票做dai:未交增值税,交税的时候做借:未交增值税。就平了呀
会计宝

杨老师2024-01-16 11:00

你是没有超限额,不用交税吗?

2024-01-16 11:0897163281

会计宝
会计宝

2024-01-16 11:0697163281

去年的账已经结转了,我想在今年更正怎么更正
会计宝
会计宝

杨老师2024-01-16 11:07

你为什么只有10月有缴纳的分录,做收入的时候应该做的增值税分录做到哪里了?
会计宝

杨老师2024-01-16 11:10

如果你是放在收入里面没有价税分离,那现在调整要做以前年度损益调整 如果你是做到了应交税费其他的增值税科目,那就一正一反冲掉就可以了
会计宝

官方回复2024-01-17 16:36

补充:看下之前的增值税是不是没有结转到未交增值税的科目,一般小规模增值税的核算通常是应交税费-应交增值税科目。根据你们的记账习惯平账的话,把之前的增值税税款dai方转入到未交增值税dai方
官方回复

官方回复2024-01-17 16:37

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