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固定资产处置后不肯开发票，我要怎么做清理分录呢

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2024/2/19 13:48:27

固定资产处置后不肯开发票，我要怎么做清理分录呢

你们公司对外销售二手资产，但是不开发票，是这个意思吗

对的，老师

和正常开发票做一样的会计分录，该做销项税做销项税，申报的时候填在未开票收入那里

收到的钱也不入账，老板私帐收了

那你按照报废，没有卖处理 ，就是不做收款的那一笔

具体的分录怎么写

1、将固定资产转入清理 借：固定资产清理 累计折旧 固定资产减值准备 2、产生清理费用 借：固定资产清理 dai：银行存款等 dai：固定资产 清理约转营业外收入或者支出 借：营业外支出 dai：固定资产清理

清理余额转营业外 借：营业外支出 dai：固定资产清理 或者 借：固定资产清理 dai：营业外收入

这两个都要做吗

2选1

做完1.2后看你的固定资产清理是借方余额还是dai方余额，然后转营业外，最终固定资产清理科目余额是0

1是不是要做无票收入

这里面不涉及收入

累计折旧就是已折旧的金额吗

是的

固定资产减值准备是哪个金额

我之前清理二手车的时候都没有做这个科目可以吗

固定资产减值准备是哪个金额（账面没有就是没有计提，这个不是必须计提的，很多公司就没有）

没有计提过减值准备，清理的时候就不用做这个科目的清理

哦

这个产生清理费用是什么

比方雇人拆卸，或者一些垃圾清运之类的，

那我卖掉的钱未入账这一步可以不要做也行是吗

原则上肯定是要做的。但是你们不是走的私账吗，走私账肯定就不能入账了呀，但是走私账的行为是不合规的哈

如果做了一步是不是就要申报无票收入

对，如果入账但是没开票，就要报未开票收入

明白了

好的

那我这个分录做在1月的账里，申报是申报在2月份里啊行的

增值税附表1，有个未开具发票栏

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2024-02-19 13:4884677205

固定资产处置后不肯开发票，我要怎么做清理分录呢
会计宝
会计宝

杨老师2024-02-19 13:49

你们公司对外销售二手资产，但是不开发票，是这个意思吗
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2024-02-19 13:4984677205

对的，老师
会计宝
会计宝

杨老师2024-02-19 13:49

和正常开发票做一样的会计分录，该做销项税做销项税，申报的时候填在未开票收入那里

2024-02-19 13:5084677205

收到的钱也不入账，老板私帐收了
会计宝
会计宝

杨老师2024-02-19 13:53

那你按照报废，没有卖处理 ，就是不做收款的那一笔

2024-02-19 13:5484677205

具体的分录怎么写
会计宝
会计宝

杨老师2024-02-19 13:55

1、将固定资产转入清理 借：固定资产清理 累计折旧 固定资产减值准备 2、产生清理费用 借：固定资产清理 dai：银行存款等 dai：固定资产 清理约转营业外收入或者支出 借：营业外支出 dai：固定资产清理
会计宝

杨老师2024-02-19 13:55

清理余额转营业外 借：营业外支出 dai：固定资产清理 或者 借：固定资产清理 dai：营业外收入

2024-02-19 13:5784677205

这两个都要做吗
会计宝
会计宝

杨老师2024-02-19 13:58

2选1
会计宝

杨老师2024-02-19 13:59

做完1.2后看你的固定资产清理是借方余额还是dai方余额，然后转营业外，最终固定资产清理科目余额是0

2024-02-19 14:0184677205

1是不是要做无票收入
会计宝
会计宝

杨老师2024-02-19 14:02

这里面不涉及收入

2024-02-19 14:0384677205

累计折旧就是已折旧的金额吗
会计宝
会计宝

杨老师2024-02-19 14:04

是的

2024-02-19 14:0684677205

固定资产减值准备是哪个金额
会计宝

2024-02-19 14:0784677205

我之前清理二手车的时候都没有做这个科目可以吗
会计宝
会计宝

杨老师2024-02-19 14:19

固定资产减值准备是哪个金额（账面没有就是没有计提，这个不是必须计提的，很多公司就没有）
会计宝

杨老师2024-02-19 14:20

没有计提过减值准备，清理的时候就不用做这个科目的清理

2024-02-19 14:2384677205

哦
会计宝

2024-02-19 14:3884677205

这个产生清理费用是什么
会计宝
会计宝

杨老师2024-02-19 14:39

比方雇人拆卸，或者一些垃圾清运之类的，

2024-02-19 14:4184677205

那我卖掉的钱未入账这一步可以不要做也行是吗
会计宝
会计宝

杨老师2024-02-19 14:42

原则上肯定是要做的。但是你们不是走的私账吗，走私账肯定就不能入账了呀，但是走私账的行为是不合规的哈

2024-02-19 14:4284677205

如果做了一步是不是就要申报无票收入
会计宝
会计宝

杨老师2024-02-19 14:42

对，如果入账但是没开票，就要报未开票收入

2024-02-19 14:4384677205

明白了
会计宝
会计宝

杨老师2024-02-19 14:48

好的

2024-02-19 14:5684677205

那我这个分录做在1月的账里，申报是申报在2月份里啊行的
会计宝
会计宝

杨老师2024-02-19 14:57

增值税附表1，有个未开具发票栏
杨老师

杨老师2024-02-19 14:58

同学，我这有个会计宝的免费答疑群，挺好的，可以加进去看看
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