2024/3/1 14:22:11
内账,把公司的应付账款,转到另一个公司,会计分录怎么做
是欠公司A的改为欠公司B还是怎么转移的/
我们双方公司的内账,有客户重复了,这次统一调整,把我们公司的一部分客服应收应付的账款转到另一个公司做,这个会计分录怎么写呢
你说的重复是什么意思
可以举一个例子吗?咱们只有确定好具体的业务才能给出准确的答复
不能随便调整,不然会误导你的
比如我们两家公司同时都有A B客户的业务,这次调整就是A客户以后我们公司联系收付款,B客户,他们公司联系收付款。
这样我们两家公司的客户就不会重叠,收付款的时候弄错了。
那就相当于假设你们现在应收账款A20,B50 另外一家公司应收A30B40 ,现在就是整合。以后A客户的款全部你们来收 B的款全部另外一个公司收,现在的问题就是怎么把你们公司B挂账和另外一家公司A的挂账处理掉是吗/
这个也是需要等值交换的。相当于你们用B的债权换另一家公司下的A的债权
你们借:应收账款A30 其他应收款另一家公司20 dai:应收账款B50
但是我们不是等价交换的。就是内账调整的。
内帐也要金额一样吧
你们两家公司本质上来说就是独立核算的
需要划分清楚的
比如我现在全面接受A客户的应收账款,不需要付出任何给B公司呢
你不需要付了,不是交给另外一家公司付,那另外一家公司也不会平白无故帮你还债吧
你就想我们是两个库房的账目调整,我们A库房全部接受B库房的应收账款,不需要付出任何给B库房
因为我们之前会计分录分开的,但是实际就是两个地区的库房。公司法人是同一个老板
就好比,你和你哥两个人,同时和你叔叔和大姨有钱款的往来。你欠你叔叔100,该收你大姨1000,你哥哥该收你叔叔800,欠款你大姨200.你和你哥哥协商,以后你负责你叔叔的往来。你哥哥负责大姨的往来。你本来欠你叔叔100,你要给叔叔款,现在是你哥把他自己应该收叔叔的800也给你了。现在是你手里有700.但是你应该收你大姨的1000收不到了,给到你哥哥收款。你哥哥本来是欠大姨200的,现在可以收到大姨的1000,现在手里有款800
这样对外来说,你们和叔叔大姨之间的账本结清了,但是你和你哥哥之间是不是也要算一笔账。因为单从自己的角度而言,你可以收大姨1000还叔叔100,手里应该有900.你哥哥应该是收你叔叔800还你大姨200,手里应该有600.但是现在呢,你手里有700,你哥哥手里有800
你哥哥应该要另外再转给你200
这样才算算清楚,谁也不吃亏
你记账的往来原理和这个是一样的
那这个会计分录,我怎么写呢
参考上面的分录呀
你要消哪一个科目就在反向放最一笔冲的分录,把增加的那个客户的往来挂到对方科目,差额挂到另一个公司
比如,B公司的10万的应收款转给我了。然后我的应收账款增加10万,但是我不需要给B公司任何呢
人家白给你吗?
免费送你10万
没有任何条件?
没有任何条件啊,因为我们是同一个老板,只是地区不同的内账调整而已啊
如果是不同的公司分别核算,只是一个老板,那你们收到这个10的应收款做营业外收入
借:应收账款 dai:营业外收入
我就是这么做的应收,但是应付我就搞不清楚了
你们收到应付 借:营业外支出 dai:应付账款
哦,好的。谢谢老师