就是我现在A项目已经完结了,现在开票了,就确认收入,结转成本,显示有利润要交企业所得税,但是我B项目还没开票,还没确认收入,但是买回来的库存商品已经安装完结了,想着现在可以结转成本抵消我A项目利润,不用交企业所得税

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就是我现在A项目已经完结了,现在开票了,就确认收入,结转成本,显示有利润要交企业所得税,但是我B项目还没开票,还没确认收入,但是买回来的库存商品已经安装完结了,想着现在可以结转成本抵消我A项目利润,不用交企业所得税

你是按照项目完工百分比法确认收入按照履约进度接转成本的么

是就不可以 不是就无所谓

不是

我是按照开票了,确认收入顺便结转成本

如果前后一致 ,那也做好你自己开票比率接转成本 ,不过问题也不大 ,税务局不会针对项目查那么细,

开票比率?

你收入不是按照每次的工程进度款的金额 你成本难道不是按照预算成本比率么? 还是比如你发生了80 你全部把余额80都结转了

比如本次工程进度款100万 你实际发生成本150 ,但本次只能接转80 ,剩余70万继续放在工程施工,下次再用,而不是150万一次性结转,收入成本就不配比了

那我这次可以先按照预算成本比率去先结转成本?

可是还是跟收入不配比 你偶尔用一次 没太大问题

那我按照收入配比应该怎么结转成本

收入申报未开票 成本同步结转

你现在是为了不交所得税 不想确认收入 却想把成本做进去

我想先结转部分成本,后面就开票确认收入再把剩余的成本一起结转,到时候要交税再交税,因为没法确认这个项目是不是盈利还是亏损,不想先交在退税,麻烦

先用成本,后面没成本了就交税,但是知道这样做合规吗

或者有别的什么合规的处理方法吗

按照税法来当然不合规 但是我都说了建筑业成本核算就是比较混乱 税务局不会针对每个项目查的那么细 所以做了也没太大问题 没有什么其他好方法 除了正常交税

老师,那我可以先预提费用,等到了年底一起调整可以吗

暂估是可以的, 但是那是发票没到情况下暂估成本 ,你这个属于收入成本不配比 ,按照正常你就交税 ,你不想交税 ,你就直接计入成本

不是不想交税,是现在收多少钱还不知道,要等开票在一起结转,有利润在一起交税

收入不知道多少, 如果你想把成本做进去 ,你就暂估收入, 申报未开票收入,缴纳增值税, 不申报收入,你的成本就别结转。

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秦枫老师财务经理答疑老师
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2024-03-04 16:56匿名提问

就是我现在A项目已经完结了,现在开票了,就确认收入,结转成本,显示有利润要交企业所得税,但是我B项目还没开票,还没确认收入,但是买回来的库存商品已经安装完结了,想着现在可以结转成本抵消我A项目利润,不用交企业所得税
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秦枫老师2024-03-04 18:08

你是按照项目完工百分比法确认收入按照履约进度接转成本的么
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秦枫老师2024-03-04 18:08

是就不可以 不是就无所谓

2024-03-04 18:08匿名提问

不是
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2024-03-04 18:09匿名提问

我是按照开票了,确认收入顺便结转成本
会计宝
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秦枫老师2024-03-04 18:11

如果前后一致 ,那也做好你自己开票比率接转成本 ,不过问题也不大 ,税务局不会针对项目查那么细,

2024-03-04 18:12匿名提问

开票比率?
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秦枫老师2024-03-04 18:15

你收入不是按照每次的工程进度款的金额 你成本难道不是按照预算成本比率么? 还是比如你发生了80 你全部把余额80都结转了
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秦枫老师2024-03-04 18:19

比如本次工程进度款100万 你实际发生成本150 ,但本次只能接转80 ,剩余70万继续放在工程施工,下次再用,而不是150万一次性结转,收入成本就不配比了

2024-03-04 18:23匿名提问

那我这次可以先按照预算成本比率去先结转成本?
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秦枫老师2024-03-04 18:24

可是还是跟收入不配比 你偶尔用一次 没太大问题

2024-03-04 18:26匿名提问

那我按照收入配比应该怎么结转成本
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秦枫老师2024-03-04 18:28

收入申报未开票 成本同步结转
会计宝

秦枫老师2024-03-04 18:28

你现在是为了不交所得税 不想确认收入 却想把成本做进去

2024-03-04 18:31匿名提问

我想先结转部分成本,后面就开票确认收入再把剩余的成本一起结转,到时候要交税再交税,因为没法确认这个项目是不是盈利还是亏损,不想先交在退税,麻烦
会计宝

2024-03-04 18:32匿名提问

先用成本,后面没成本了就交税,但是知道这样做合规吗
会计宝

2024-03-04 18:32匿名提问

或者有别的什么合规的处理方法吗
会计宝

2024-03-04 18:58匿名提问

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秦枫老师2024-03-05 07:25

按照税法来当然不合规 但是我都说了建筑业成本核算就是比较混乱 税务局不会针对每个项目查的那么细 所以做了也没太大问题 没有什么其他好方法 除了正常交税

2024-03-05 11:39匿名提问

老师,那我可以先预提费用,等到了年底一起调整可以吗
会计宝
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秦枫老师2024-03-05 11:42

暂估是可以的, 但是那是发票没到情况下暂估成本 ,你这个属于收入成本不配比 ,按照正常你就交税 ,你不想交税 ,你就直接计入成本

2024-03-05 11:44匿名提问

不是不想交税,是现在收多少钱还不知道,要等开票在一起结转,有利润在一起交税
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秦枫老师2024-03-05 11:46

收入不知道多少, 如果你想把成本做进去 ,你就暂估收入, 申报未开票收入,缴纳增值税, 不申报收入,你的成本就别结转。
秦枫老师

秦枫老师2024-03-05 11:47

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