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公司开出和收到的，有普票 也有专票 还是差额6%征税 税额怎么计算呢呀

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2024/3/20 13:32:18

公司开出和收到的，有普票 也有专票 还是差额6%征税 税额怎么计算呢呀

公司是一般纳税人么

是的

增值税=销项税额-进项税额-上期留底

公司取得专票的话，如果用于应税项目的话，进项税额是可以抵减增值税的

取得普票就不可以

我想知道一个综合的计算公式

增值税=销项税额-进项税额-上期留底

不区分普票专票吗

增值税=开出去的普、专票销项税额-取得专票的进项税额-上期留底

6%在哪里用到呢

如果公司是提供的服务，销项税额=开出去的发票的总金额/1.06*6%

这样是不

*6%

进项税额是只算税是吧

但是销项的是票上的总金额

进项税额是只算税是吧，是的，看取得专票的进项税额

销项税额=开出去的发票的总金额/1.06*6%

好的谢谢老师

不客气

计提工资的时候 借营业费用500dai应付职工薪酬500 但是最后工资发了600 应该怎么做分录呀

您好，本平台单个问题单个回答。如果有其他问题，需重新提问。

更正：不是只有取得专用发票才可以抵扣进项税，企业存在可以抵扣的电子普票、收购发票、员工符合条件的高铁票等可以根据票面税额抵扣进项税或者计算抵扣进项税。

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2024-03-20 13:32匿名提问

公司开出和收到的，有普票 也有专票 还是差额6%征税 税额怎么计算呢呀
会计宝
会计宝

patience2024-03-20 15:20

公司是一般纳税人么
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2024-03-20 15:21匿名提问

是的
会计宝
会计宝

patience2024-03-20 15:22

增值税=销项税额-进项税额-上期留底
会计宝

patience2024-03-20 15:23

公司取得专票的话，如果用于应税项目的话，进项税额是可以抵减增值税的
会计宝

patience2024-03-20 15:23

取得普票就不可以

2024-03-20 15:23匿名提问

我想知道一个综合的计算公式
会计宝
会计宝

patience2024-03-20 15:23

增值税=销项税额-进项税额-上期留底

2024-03-20 15:24匿名提问

不区分普票专票吗
会计宝
会计宝

patience2024-03-20 15:26

增值税=开出去的普、专票销项税额-取得专票的进项税额-上期留底

2024-03-20 15:27匿名提问

6%在哪里用到呢
会计宝
会计宝

patience2024-03-20 15:28

如果公司是提供的服务，销项税额=开出去的发票的总金额/1.06*6%

2024-03-20 15:08匿名提问

会计宝
会计宝

2024-03-20 15:31匿名提问

这样是不
会计宝
会计宝

patience2024-03-20 15:38

*6%

2024-03-20 15:44匿名提问

进项税额是只算税是吧
会计宝

2024-03-20 15:45匿名提问

但是销项的是票上的总金额
会计宝
会计宝

patience2024-03-20 15:47

进项税额是只算税是吧，是的，看取得专票的进项税额
会计宝

patience2024-03-20 15:47

销项税额=开出去的发票的总金额/1.06*6%

2024-03-20 15:48匿名提问

好的谢谢老师
会计宝
会计宝

patience2024-03-20 15:48

不客气

2024-03-20 15:48匿名提问

计提工资的时候 借营业费用500dai应付职工薪酬500 但是最后工资发了600 应该怎么做分录呀
会计宝
会计宝

patience2024-03-20 15:49

您好，本平台单个问题单个回答。如果有其他问题，需重新提问。
会计宝

官方回复2024-03-21 09:27

更正：不是只有取得专用发票才可以抵扣进项税，企业存在可以抵扣的电子普票、收购发票、员工符合条件的高铁票等可以根据票面税额抵扣进项税或者计算抵扣进项税。
官方回复

官方回复2024-03-21 09:28

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