要查2023年应付职工工资总的计提工资怎么查，要不要扣减上年多计提的工资

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2024/3/21 18:39:39

查一下科目余额表，针对应付职工薪酬，上一年累计借方金额就是实际支付

你是要做汇算吗？汇算只要在汇算清缴之前把上一年计提的工资发了，都可以扣除

上年的工资多计提了，现在12月工资在今年发了，还是多计提了点

上年多计提，那就针对多计提的部分进行红冲

我想问的是，科目余额表里的工资累积dai方余额，要不要扣减去年多计提的部分

要的，多计提要扣

账上也要调整

那科目余额表里的dai方或者借方累计数不能全代表2023年吧

是的，你要看23年的，当然要看23年的科目余额表

比如我22年工资多计提了1万，然后23年我冲红了1万，23年12月科目余额表中应付工资dai方累计数100万，那我23年实际计提工资是100还是99万

那就看dai方发生额

怎么看

23年计提的工资反映在dai方，当然看dai方的累计发生额

计提的工资的时候借管理费用 dai应付职工薪酬所以，看dai方累计发生额

那我22年多计提冲红的那一笔呢

23年冲红的多计提

你红冲的时候，你是怎么做的？

借以前年度损益负数，dai应付工资负数

你红冲反映在dai方，冲减的是2023年累计的发生额，那你就加回去

不是，你上年多计提了，23年冲，冲减的是上一年的多计提数，所以只要看23年累计在dai方金额

不要加，也不要减

我是做在23年账里的冲红的，那累计dai方发生额就也减了呢

我看了下确实是减了这笔上年的

是的，冲减上年的，所以跟今年没有关系

好，谢谢

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2024-03-21 18:39匿名提问

要查2023年应付职工工资总的计提工资怎么查，要不要扣减上年多计提的工资

tammy老师2024-03-21 19:25

查一下科目余额表，针对应付职工薪酬，上一年累计借方金额就是实际支付

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tammy老师2024-03-21 19:26

你是要做汇算吗？汇算只要在汇算清缴之前把上一年计提的工资发了，都可以扣除

2024-03-21 19:27匿名提问

上年的工资多计提了，现在12月工资在今年发了，还是多计提了点

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