老师,我们收到甲方转入400万,然后要扣了200万作为当时丙欠我们公司的利息,收到甲方400时做账是,借:银存400,贷:其他应付款400,然后转给丙方时,按理说应该转给对方400,但是实际只转了200,我做账就是借:其他应收款200,贷银行存款200,那暂扣的200该如何做账呢?

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2024/4/2 11:56:20

老师,我们收到甲方转入400万,然后要扣了200万作为当时丙欠我们公司的利息,收到甲方400时做账是,借:银存400,dai:其他应付款400,然后转给丙方时,按理说应该转给对方400,但是实际只转了200,我做账就是借:其他应收款200,dai银行存款200,那暂扣的200该如何做账呢?

然后要扣了200万作为当时丙欠我们公司的利息,扣的200万不是利息么

就是我借款给他的分录和收到还息的是在同一科目体现的

利息是你公司提供借款服务收取的么,那属于收入啊

之前利息有计提么?

之前利息没收到时,就做的借其他应收款,dai:其他业务收入

哦哦

那为什么要给丙转款

但是对方公司22年就应该还本付息,但是拖欠到现在,所以后面利息也没在账务上体现出来

本来是我们公司与丙之前的一个借款

甲是拨款给我们,然后我们在重新借款给丙

意思是本来再结果丙400万,扣去利息后时间支付了200

那其他应收款应该有挂账啊,可以看余额的

对,实际只支付了200,暂扣支付利息部分该怎么做账呢?

你看啊如果分两步做的话,借 其他应收款 400 dai 银行存款400,收取利息,借 银行存款 200dai 其他应收款200。合并到一起后就是借 其他应收款 200 dai 银行存款200,摘要栏可以备注清楚

是直接做合并后的那一笔就行了,还是前面的也需要做

直接做合并后的那一笔就行了

补充:收到拨款 借:银行存款400 dai:其他应付款400 扣除200万的利息 借:其他应付款200 dai:其他应收款200 实际支付款项 借:其他应付款200 dai:银行存款200

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王苗苗老师中级职称答疑老师
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2024-04-02 11:5680554498

老师,我们收到甲方转入400万,然后要扣了200万作为当时丙欠我们公司的利息,收到甲方400时做账是,借:银存400,dai:其他应付款400,然后转给丙方时,按理说应该转给对方400,但是实际只转了200,我做账就是借:其他应收款200,dai银行存款200,那暂扣的200该如何做账呢?
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王苗苗老师2024-04-02 12:00

然后要扣了200万作为当时丙欠我们公司的利息,扣的200万不是利息么
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2024-04-02 12:1180554498

就是我借款给他的分录和收到还息的是在同一科目体现的
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王苗苗老师2024-04-02 12:23

利息是你公司提供借款服务收取的么,那属于收入啊
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王苗苗老师2024-04-02 12:24

之前利息有计提么?

2024-04-02 12:2680554498

之前利息没收到时,就做的借其他应收款,dai:其他业务收入
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王苗苗老师2024-04-02 12:27

哦哦
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王苗苗老师2024-04-02 12:27

那为什么要给丙转款

2024-04-02 12:2880554498

但是对方公司22年就应该还本付息,但是拖欠到现在,所以后面利息也没在账务上体现出来
会计宝

2024-04-02 12:2880554498

本来是我们公司与丙之前的一个借款
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2024-04-02 12:2980554498

甲是拨款给我们,然后我们在重新借款给丙
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王苗苗老师2024-04-02 12:36

意思是本来再结果丙400万,扣去利息后时间支付了200
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王苗苗老师2024-04-02 12:37

那其他应收款应该有挂账啊,可以看余额的

2024-04-02 12:4180554498

对,实际只支付了200,暂扣支付利息部分该怎么做账呢?
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王苗苗老师2024-04-02 12:43

你看啊如果分两步做的话,借 其他应收款 400 dai 银行存款400,收取利息,借 银行存款 200dai 其他应收款200。合并到一起后就是借 其他应收款 200 dai 银行存款200,摘要栏可以备注清楚

2024-04-02 12:5480554498

是直接做合并后的那一笔就行了,还是前面的也需要做
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王苗苗老师2024-04-02 13:30

直接做合并后的那一笔就行了
会计宝

官方回复2024-04-09 10:23

补充:收到拨款 借:银行存款400 dai:其他应付款400 扣除200万的利息 借:其他应付款200 dai:其他应收款200 实际支付款项 借:其他应付款200 dai:银行存款200
官方回复

官方回复2024-04-09 10:24

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