在23年,公司员工损坏单位车辆,单位按每个月工资比例扣除相应费用,费用全部扣除完毕后打给维修公司,请问如何做账? 已经跨年了,并且23年每月在工资里扣相关费用没有做账

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2024/4/7 15:03:53

在23年,公司员工损坏单位车辆,单位按每个月工资比例扣除相应费用,费用全部扣除完毕后打给维修公司,请问如何做账? 已经跨年了,并且23年每月在工资里扣相关费用没有做账

意思是维修费用是员工承担的

如果是这样的话,每月扣除部分工资时,借 应付职工薪酬 dai 其他应付款。等支付给维修公司时,借 其他应付款 dai 银行存款

关键就是这个事已经是23年初的事了,工资都扣完了,扣的时候没有和财务说,但是就没有挂账

意思就是在计提工资的时候,扣除的部分吗,没有计提?

嗯嗯对的

可以补计提的

那这样的话,估计财务申报的个税也不对

因为跨年了,补计提的话我只能用以前年度损益调整了吧

借以前年度损益调整,带其他应付款?

如果是采用的企业会计制度的话,是通过以前年度损益调整科目核算

不过如果是员工承担,扣除员工工资的话,需要经过应付职工薪酬科目

借 以前年度损益调整 dai 应付职工薪酬,借 应付职工薪酬 dai 其他应付款

好的谢谢

不客气

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李可可总会计师答疑老师
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2024-04-07 15:0373102559

在23年,公司员工损坏单位车辆,单位按每个月工资比例扣除相应费用,费用全部扣除完毕后打给维修公司,请问如何做账? 已经跨年了,并且23年每月在工资里扣相关费用没有做账
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李可可2024-04-07 15:05

意思是维修费用是员工承担的
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李可可2024-04-07 15:11

如果是这样的话,每月扣除部分工资时,借 应付职工薪酬 dai 其他应付款。等支付给维修公司时,借 其他应付款 dai 银行存款

2024-04-07 15:4473102559

关键就是这个事已经是23年初的事了,工资都扣完了,扣的时候没有和财务说,但是就没有挂账
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李可可2024-04-07 15:47

意思就是在计提工资的时候,扣除的部分吗,没有计提?

2024-04-07 15:4773102559

嗯嗯对的
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李可可2024-04-07 15:47

可以补计提的
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李可可2024-04-07 15:47

那这样的话,估计财务申报的个税也不对

2024-04-07 15:4973102559

因为跨年了,补计提的话我只能用以前年度损益调整了吧
会计宝

2024-04-07 15:5073102559

借以前年度损益调整,带其他应付款?
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李可可2024-04-07 15:51

如果是采用的企业会计制度的话,是通过以前年度损益调整科目核算
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李可可2024-04-07 15:52

不过如果是员工承担,扣除员工工资的话,需要经过应付职工薪酬科目
会计宝

李可可2024-04-07 15:52

借 以前年度损益调整 dai 应付职工薪酬,借 应付职工薪酬 dai 其他应付款

2024-04-07 16:0173102559

好的谢谢
会计宝
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李可可2024-04-07 16:02

不客气
李可可

李可可2024-04-07 16:03

同学,我这有个会计宝的免费答疑群,挺好的,可以加进去看看
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