上月银行汇款购买原材料, 原材料少送,送货单按实际数量,跨月开票,如何做账, 上月已做借原材料, 贷银行存款, 要怎样做账

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2024/4/12 14:10:41

上月银行汇款购买原材料, 原材料少送,送货单按实际数量,跨月开票,如何做账, 上月已做借原材料, dai银行存款, 要怎样做账

开票是按实际来货开的,还是付款开的?

发票是按付款金额开的

那你先把发票附在上月的凭证后面,如果后面不再给你发货的话,再换发票更正分录

已经跨月发货了

跨月收到货了, 上月凭证需要更改吗?

就是你付款的金额的货已经全部都收到了是吧

是的

都收到了,不用变更了,把发票付上月做的原材料凭证后面就可以了

送货单不要理会吗? 这个月送货单数量也是不对的

理论上做的不对肯定要调整的,但是因为你的业务调整是没有什么意义的,所以才不调,自己知道就行 调整的话 冲上月入账的原材料 借:原材料 负数 借:预付账款 正数 (冲上月未来发票的原材料科目) 借:原材料 dai:应付账款-暂估(做上月来货但是没有发票的部分) 来票 借:应付账款-暂估 在途物资 dai:预付账款 剩下的材料来货 借:原材料 dai:在途物资

上月未结账,可以调整吗?如何调整

可以调

还是这些分录

这些分录没有涉及损益

好的, 谢谢

不客气

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杨老师.财务经理,中级会计答疑老师
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2024-04-12 14:1095710014

上月银行汇款购买原材料, 原材料少送,送货单按实际数量,跨月开票,如何做账, 上月已做借原材料, dai银行存款, 要怎样做账
会计宝
会计宝

杨老师.2024-04-12 14:17

开票是按实际来货开的,还是付款开的?
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2024-04-12 14:1895710014

发票是按付款金额开的
会计宝
会计宝

杨老师.2024-04-12 14:19

那你先把发票附在上月的凭证后面,如果后面不再给你发货的话,再换发票更正分录

2024-04-12 14:2195710014

已经跨月发货了
会计宝

2024-04-12 14:2295710014

跨月收到货了, 上月凭证需要更改吗?
会计宝
会计宝

杨老师.2024-04-12 14:22

就是你付款的金额的货已经全部都收到了是吧

2024-04-12 14:2395710014

是的
会计宝
会计宝

杨老师.2024-04-12 14:23

都收到了,不用变更了,把发票付上月做的原材料凭证后面就可以了

2024-04-12 14:2595710014

送货单不要理会吗? 这个月送货单数量也是不对的
会计宝
会计宝

杨老师.2024-04-12 14:29

理论上做的不对肯定要调整的,但是因为你的业务调整是没有什么意义的,所以才不调,自己知道就行 调整的话 冲上月入账的原材料 借:原材料 负数 借:预付账款 正数 (冲上月未来发票的原材料科目) 借:原材料 dai:应付账款-暂估(做上月来货但是没有发票的部分) 来票 借:应付账款-暂估 在途物资 dai:预付账款 剩下的材料来货 借:原材料 dai:在途物资

2024-04-12 14:3495710014

上月未结账,可以调整吗?如何调整
会计宝
会计宝

杨老师.2024-04-12 14:37

可以调
会计宝

杨老师.2024-04-12 14:37

还是这些分录
会计宝

杨老师.2024-04-12 14:37

这些分录没有涉及损益

2024-04-12 14:3895710014

好的, 谢谢
会计宝
会计宝

杨老师.2024-04-12 14:38

不客气
杨老师.

杨老师.2024-04-12 14:39

同学,我这有个会计宝的免费答疑群,挺好的,可以加进去看看
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