小企业准则: 去年的暂估6W，今年收票8W, 具体分录如下：借：库存商品6W，贷：应付账款-暂估6W，借：主营业务成本6W，贷：库存商品6W，现在做红冲去年的：借：库存商品-6W，贷：应付账款-暂估-6W，借：利润分配-未分配利润 - 6W，贷：库存商品-6W，做本月新的：借：库存商品8万，贷：应付账款8万，借：主营业务成本8万，贷：库存商品8万。对不对？主要是用 ”利润分配-未分配利润 “，看着清楚些。

原标题：小企业准则: 去年的暂估6W，今年收票8W, 具体分录如下：借：库存商品6W，贷：应付账款-暂估6W，借：主营业务成本6W，贷：库存商品6W，现在做红冲去年的：借：库存商品-6W，贷：应付账款-暂估-6W，借：利润分配-未分配利润 - 6W，贷：库存商品-6W，做本月新的：借：库存商品8万，贷：应付账款8万，借：主营业务成本8万，贷：库存商品8万。对不对？主要是用 ”利润分配-未分配利润 “，看着清楚些。

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2024/4/15 16:41:11

小企业准则: 去年的暂估6W，今年收票8W, 具体分录如下：借：库存商品6W， dai：应付账款-暂估6W，借：主营业务成本6W， dai：库存商品6W，现在做红冲去年的：借：库存商品-6W， dai：应付账款-暂估-6W，借：利润分配-未分配利润 - 6W， dai：库存商品-6W，做本月新的：借：库存商品8万， dai：应付账款8万，借：主营业务成本8万， dai：库存商品8万。对不对？主要是用 ”利润分配-未分配利润 “，看着清楚些。

业务不是去年发生的么

今年根据发票入账是记到主营业务成本

是去年暂估

不能再计入”库存商品？因为去年已入库了？

分录要修改成什么样呢？

不是的，商品是什么时候出售的

去年、今年都在销售

做本月新的：借：库存商品8万， dai：应付账款8万，借：主营业务成本8万， dai：库存商品8万。会影响本年的利润表

因为有一部分是去年的

那最正确的分录怎样写？

借：库存商品8万， dai：应付账款8万，借：主营业务成本本年出售的利润分配-未分配利润去年出售的 dai：库存商品8万。

去年暂估的 6万，我就在未分配那里填6万，才能保证去年的所得税申报一致？是吗？

是的

谢谢

不客气

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今年根据发票入账是记到主营业务成本

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开发票显示受理平台网络不通，不能开红字发票，是什么原因怎么解决？问

是白盘还是黑盘还是UK 答
税控盘申领普通电子发票。申领三四天了还是申领中，这个怎么解决问

网上申领发票一直显示申领中一般是网络问题或是税局审批问题。如果可以撤销，撤销后发票验旧后再申请一次；如果不能撤销，找下电子税务局客服人员，电话一般在电子税务首页下方；或是找下大厅工作人员给看下问题。要是着急，可以放弃网上申领，直接到大厅办理，要税局登记过的人带身份证办理。答
公司收到一笔以工代训补贴，我说放在营业外收入，领导说那样就要多交税了，请问我要怎么做呢？领导还说让我问税局，跟税局说这笔补贴直接拿来交员工的社保，这样是不是就不用交税了？请问我该怎么做比较好呢？问

那笔补贴具体是什么性质的补贴？专款专用的，不用多交税答
请问，我用税务ukey开电子专票的红字信息表，一直显示没有原票抄报信息是为什么？怎么解决？问

1、核实纳税人在开具红字信息表时是否选择了蓝字发票开具的月份，如果没有，需要选择月份重新上传。 2、确保原蓝字发票在开票软件中的状态为“已上传”。 3、若以上两个都已经排除，因为系统不稳定等因素，发票数据传输有一定的延迟，建议用户换时间段多尝试几次。 4、若长时间不行，建议用户咨询当地税局处理。若用户强烈要求处理，可详细描述派单到服务单位协助处理。答
想问申报个税，正常工资薪金所得和劳务报酬（一般劳务，其他非连续劳务）的区别问

佣与非雇佣。工薪所得是指个人因任职或者受雇而取得的工资、薪金、奖金、年终加薪、劳动分红、津贴、补贴以及任职或者受雇有关的其他所得。劳务报酬是指个人独立从事劳务取得的所得(即个人与被服务单位发生直接劳务关系)，提供劳务的个人与被服务单位没有稳定的、连续的劳动人事关系，也没有任何劳动合同关系，其所得也不是以工资薪金形式领取的。答

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