老师,请教您一个问题:我们是餐饮公司,主营业务成本主要就采购菜肉调料之类的,但付款不是直接公对公转给对方公司,是每天转钱给几个员工在平台上下单购买第二天的菜(刚好一天的量)。 因为发票是下个月统一开的总金额的票,所以我当月做账的时候,是 借其他应收款-某员工,贷银行存款。 后面收到发票的时候,应该怎么做会计分录呢?

原标题:老师,请教您一个问题:我们是餐饮公司,主营业务成本主要就采购菜肉调料之类的,但付款不是直接公对公转给对方公司,是每天转钱给几个员工在平台上下单购买第二天的菜(刚好一天的量)。 因为发票是下个月统一开的总金额的票,所以我当月做账的时候,是 借其他应收款-某员工,贷银行存款。 后面收到发票的时候,应该怎么做会计分录呢?

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2024/4/17 12:17:32

老师,请教您一个问题:我们是餐饮公司,主营业务成本主要就采购菜肉调料之类的,但付款不是直接公对公转给对方公司,是每天转钱给几个员工在平台上下单购买第二天的菜(刚好一天的量)。 因为发票是下个月统一开的总金额的票,所以我当月做账的时候,是 借其他应收款-某员工,dai银行存款。 后面收到发票的时候,应该怎么做会计分录呢?

借:库存商品 /原材料dai:其他应收款-员工

不是计入主营业务成本吗?

先进材料,领用时结转成本

你这些都用了就可以结转 借:主营业务成本dai:库存商品

情况比如每天转钱给张三100元,他当天在平台下单明天要用的食材,这个分量是明天刚好会用完的量;后面又是转给李四去平台上下单采购第二天的量。但是最后开票的时候是开的一个比如2万总下单金额的发票。 因为付款的时候我是借其他应收款-张三,dai银行存款。 我收到发票了,是先:借原材料/库存商品,dai其他应收款; 然后再马上借主营业务成本,dai库存商品吗?

正常时这样,你还有个特殊是下个月才能收到本月用料的发票,正常本月你应该先暂估结转成本,这样收入成本才能匹配

如果是当月就收到的发票,就可以这样做对吗: 1.付款时,借其他应收款-张三,dai银行存款。 当月收到发票后: 2.先:借原材料/库存商品,dai其他应收款-张三; 3.借主营业务成本,dai库存商品

对的

那如果次月才收到发票,应该怎样暂估结转成本呢?

本月借:库存商品 dai:应付账款-暂估 借:主营业务成本dai:库存商品 次月发票 借:应付账款-暂估 dai:其他应收款-张三

好的,谢谢老师

不客气

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2024-04-17 12:1762776155

老师,请教您一个问题:我们是餐饮公司,主营业务成本主要就采购菜肉调料之类的,但付款不是直接公对公转给对方公司,是每天转钱给几个员工在平台上下单购买第二天的菜(刚好一天的量)。 因为发票是下个月统一开的总金额的票,所以我当月做账的时候,是 借其他应收款-某员工,dai银行存款。 后面收到发票的时候,应该怎么做会计分录呢?
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杨老师.2024-04-17 12:21

借:库存商品 /原材料dai:其他应收款-员工
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2024-04-17 12:2462776155

不是计入主营业务成本吗?
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杨老师.2024-04-17 12:25

先进材料,领用时结转成本
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杨老师.2024-04-17 12:26

你这些都用了就可以结转 借:主营业务成本dai:库存商品

2024-04-17 12:3362776155

情况比如每天转钱给张三100元,他当天在平台下单明天要用的食材,这个分量是明天刚好会用完的量;后面又是转给李四去平台上下单采购第二天的量。但是最后开票的时候是开的一个比如2万总下单金额的发票。 因为付款的时候我是借其他应收款-张三,dai银行存款。 我收到发票了,是先:借原材料/库存商品,dai其他应收款; 然后再马上借主营业务成本,dai库存商品吗?
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杨老师.2024-04-17 12:36

正常时这样,你还有个特殊是下个月才能收到本月用料的发票,正常本月你应该先暂估结转成本,这样收入成本才能匹配

2024-04-17 12:3962776155

如果是当月就收到的发票,就可以这样做对吗: 1.付款时,借其他应收款-张三,dai银行存款。 当月收到发票后: 2.先:借原材料/库存商品,dai其他应收款-张三; 3.借主营业务成本,dai库存商品
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杨老师.2024-04-17 12:40

对的

2024-04-17 12:4162776155

那如果次月才收到发票,应该怎样暂估结转成本呢?
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杨老师.2024-04-17 12:43

本月借:库存商品 dai:应付账款-暂估 借:主营业务成本dai:库存商品 次月发票 借:应付账款-暂估 dai:其他应收款-张三

2024-04-17 12:4562776155

好的,谢谢老师
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杨老师.2024-04-17 12:45

不客气
杨老师.

杨老师.2024-04-17 12:46

同学,我这有个会计宝的免费答疑群,挺好的,可以加进去看看
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