2024/5/11 14:59:51
工商年报资产状况表和社保部分的填报
你好 想问一下工商年报里面的纳税总额和社保缴费基数、实际缴费金额怎么填
“单位缴费基数”:指2023年全年,单位为职工缴纳社会保险费的缴费基数之和,包括补缴社会保险费的缴费基数、调整缴费基数产生的差额等。本市实行养老、医疗、工伤、生育、失业保险“五险合一”、各险种缴费基数原则上填写同一数据,但自2020年1月1日起 ,生育保险和职工基本医疗保险合并实施,生育保险相关数据项填0。
“本期实际缴费金额”:指2023年全年,单位向社保经办机构按时缴纳的社会保险费,不包括缴纳的社会保险费欠费金额。
“纳税总额”:指企业2023年(1月1日至12月31日)全年实缴的各类税金(含滞纳金、不含教育附加费等非税数据)的总和(不包括代扣代缴的个人所得税),但外商投资企业例外,它的纳税总额是包括代扣代缴的个人所得税的;涉关企业还需将关税合并计入此项。(该项数据企业可参考“国家税务总局上海市电子税务局”-“证明开具”所取得的企业年报年度全年的《完税证明》的数据)
社保的那个实际缴费金额是单位+个人的吗
是的
那个缴费基数
指2023年全年,单位为职工缴纳社会保险费的缴费基数之和
我们缴费基数一直是4400有7个月缴费人数是20,5个月是19人,4400*20*7+4400*19*5=1034000/10000=103.4万元 这样吗
对的
纳税总额那个 教育费附加和地方教育附加是不包含的吗
是的
测年度补交的22年的企业所得税和滞纳金 算吗
23年交的22年的
算
哦哦 现在那个多报合一出来的数据是扣除附加税那些的吗
哦哦 现在那个多报合一出来的数据是扣除附加税那些的吗,一般自动关联的数据是没问题的,这个可以自行算一下。
但是 他出来的数据是全年缴的所有的税
教育附加税地方教育附加也在里面
扣除掉
好的
嗯嗯
这样查对吗
“纳税总额”是指:企业年报年度全年(所属期)实缴各类税金的总和。
对
23年补交的22年的企业所得税和滞纳金 算吗,这个更正一下,所属期22年的税费不算23年的
我按这个税费属期查出来是不包含的
那个教育费附加怎么有说包含有说不包含的
上海那边工商部门说不包含,如果有疑问可以跟当地工商部门核实一下。
我们这说不知道
让问会计
就是那个纳税总额他算的是23年度缴的所有税费还是属于23年的税费
所属期23年
😱😱为啥你们的答案都不一样
因为每个地区的规定可能有不同,口径不一样
我要晕了😭
“纳税总额”:指企业2023年(1月1日至12月31日)全年实缴的各类税金,政策上说的是所属期23年全年实缴的税金
每个地区的规定可能有不同,口径可能不一样
这个政策我可以从哪里查看呀
我们山东这边不是有个多报合一授权嘛 出去的数据好像就是按照23实缴的
是按入库日期查询出来的结果么
嗯嗯 对 包含了22年第四季度的和补交的22年的税和滞纳金 没有23年第四季度的
那就按多报合一出来的数据
好的
资产状况那一栏 营业总收入不包括营业外收入是吧
不包括营业外收入
更正:本期实际缴费金额指报告期内单位实际缴纳的保险费,不包括补缴欠费和跨年度(或跨季度)的预缴金额。不包括代缴的个人部分。