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公司已经出具审计报告，但是去年有一笔增值税滞纳金计入了增值税要怎么处理

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2024/5/30 17:28:23

公司已经出具审计报告，但是去年有一笔增值税滞纳金计入了增值税要怎么处理

金额大修改审计报告。不大，在24年调整

金额只有两百多

但是我现在报企业所得税年报，填写税收滞纳金调整额是填真实数据，还是报表数据呢？

老师，您好，所以我这个应该要怎么报？

但是我现在报企业所得税年报，填写税收滞纳金调整额是填真实数据，还是报表数据呢？ 是23年的，即使不调整23审计报告，也调增

好的，那就是表调增，然后在今年做一条调整分录是吗？

是的

好的，谢谢

那今年的调整分录要怎么做呢？

dai：应交税费 借：营业外支出 红字

更正一下 借：应交税费 红字 借：营业外支出

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2024-05-30 17:28匿名提问

公司已经出具审计报告，但是去年有一笔增值税滞纳金计入了增值税要怎么处理
会计宝
会计宝

wam2024-05-30 17:29

金额大修改审计报告。不大，在24年调整

2024-05-30 17:30匿名提问

金额只有两百多
会计宝

2024-05-30 17:31匿名提问

但是我现在报企业所得税年报，填写税收滞纳金调整额是填真实数据，还是报表数据呢？
会计宝

2024-05-30 17:47匿名提问

老师，您好，所以我这个应该要怎么报？
会计宝
会计宝

wam2024-05-30 18:13

但是我现在报企业所得税年报，填写税收滞纳金调整额是填真实数据，还是报表数据呢？ 是23年的，即使不调整23审计报告，也调增

2024-05-31 08:17匿名提问

好的，那就是表调增，然后在今年做一条调整分录是吗？
会计宝
会计宝

wam2024-05-31 08:24

是的

2024-05-31 09:19匿名提问

好的，谢谢
会计宝

2024-05-31 09:19匿名提问

那今年的调整分录要怎么做呢？
会计宝
会计宝

wam2024-05-31 11:03

dai：应交税费 借：营业外支出 红字
会计宝

wam2024-06-01 09:54

更正一下 借：应交税费 红字 借：营业外支出
wam

wam2024-06-01 09:55

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