公司有一个员工给发错了工资,首先实际出纳先交个税,92.57这是三个人的个税,其中一个人个税8.59然后出纳发现这个员工工资发了5892.2其实是发错了工资,其中有一天请假333.33钱没扣出。随后当天出纳要员工转进来333.33,这部分属于要扣除的工资。随后发现,这个员工因为减少这333.33不用交8.59的个税了,因为自己失误原因,出纳决定吧这个8.59赔给员工,转入给公司,以公司名义退还这8.59的个税。我想问下这个分录要怎么写

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2024/6/12 14:30:50

公司有一个员工给发错了工资,首先实际出纳先交个税,92.57这是三个人的个税,其中一个人个税8.59然后出纳发现这个员工工资发了5892.2其实是发错了工资,其中有一天请假333.33钱没扣出。随后当天出纳要员工转进来333.33,这部分属于要扣除的工资。随后发现,这个员工因为减少这333.33不用交8.59的个税了,因为自己失误原因,出纳决定吧这个8.59赔给员工,转入给公司,以公司名义退还这8.59的个税。我想问下这个分录要怎么写

申报数据你们改不改?

申报数据不改的话 收出纳的8.59 借:银行存款 dai:其他应付款 退还税金 借:其他应付款 dai:银行存款

她的工资表上又做的,扣除333.33扣款后加上8.59的发给员工工资,这样没什么问题不

工资表是正确的,税务申报表不正确(申报表也不打算更正)是这样吗

估计不会更正

因为要去更正要退税就很麻烦

稍等,我缕一下哈

我自己都晕了,这个分录搞不明白怎么写了……………好的

借:应付职工薪酬 341.92 dai:银行存款 333.33 应交税费-应交个人所得税 8.59 正常发工资你应该做这个分录,但是,你的工资表没有体现个税,所以个税做补上,你做的应该是 借:应付职工薪酬 341.92 dai:银行存款 341.92

交个税做借:应交税费-应交个人所得税8.59 dai:银行存款 8.59

收出纳钱直接把应交税费冲掉就行 借:银行存款 8.59 dai:应交税费-应交个人所得税 8.59

工资金额我随便用的数哈,按照你们实际的来

老师这个她表做的83.98,但是实际缴纳个税是92.57

问题是我现在dai银行存款也得是92 57呀

要和单据能对上才行

对呀,你发工资做的是dai:应交税费 83.98 交个税做的是92.57,应交税费会有8.59的借方余额,你收出纳的钱把应交税费的余额冲了就行

我不是按照这样写的,我的dai方是直接扣回个人保险部分,银行存款直接交掉个税的

就是我省略写的分录

稍等我发您看看

哦,个税没有通过应交税费哈,直接银行存款走了

对的

直接从银行走了

现在我写的333.33写在借其他应收款了,然后冲会再银行存款收回可以吗

333.33你做其他应收,员工退回再冲回是没有问题的

如果你个税没有通过应交税费的话,你把出纳交到公司的8.59 直接在发工资的分录上,做个借方银行存款 8.59,dai方交个税的银行存款做实际交的92.57

老师,就是有两个单子,我想还是要体现出来嘛,一个是出纳转进一笔8.59.还有一笔公司银行存款支出一笔8.59,我不能些借银行存款5.59,然后dai银行存款8.59吧,我是不是得'做的别科目上面

我就是这个纠结怎么写

写的实际还是要和单子匹配上

写在其他应付上面吗

那你收出纳的做 借:银行存款 dai:营业外收入(算罚款) 付工资 多交的个税做 借:营业外支出8.59 dai:银行存款 (公司算错个税,公司承担做营业外支出)

辛苦老师看一下我写的

这样对吗

扣钱和交个税这块没有问题,但是你为什么dai方做管理费用啊

扣回个人保险部分保险嘛

扣回做 dai:其他应付款-个人社保 缴纳社保的时候再 冲其他应付款

因为就是一笔缴纳直接算到费用里面去了,再踢出来的个人的

哦哦

明白了

单位和个人一笔划走的

对呀

行吧

这样子写三个分录都是对的了嘛

就正常没有这样做的哈

逻辑上都是对的了

这样写肯定是省略好多的

🤣🤣🤣🤣🤣

按照正规的写不止这么多

是的

正规这样写对吧老师

对的

这个是正规的

我们写的偷懒的😂😂😂

谢谢老师'指导了

嗯,都混在一起写就是容易乱

不客气

实在策不清楚,今天上午想不明白,才来问老师的

辛苦了!谢谢老师

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2024-06-12 14:3072419033

公司有一个员工给发错了工资,首先实际出纳先交个税,92.57这是三个人的个税,其中一个人个税8.59然后出纳发现这个员工工资发了5892.2其实是发错了工资,其中有一天请假333.33钱没扣出。随后当天出纳要员工转进来333.33,这部分属于要扣除的工资。随后发现,这个员工因为减少这333.33不用交8.59的个税了,因为自己失误原因,出纳决定吧这个8.59赔给员工,转入给公司,以公司名义退还这8.59的个税。我想问下这个分录要怎么写
会计宝
会计宝

杨老师.2024-06-12 14:33

申报数据你们改不改?
会计宝

杨老师.2024-06-12 14:35

申报数据不改的话 收出纳的8.59 借:银行存款 dai:其他应付款 退还税金 借:其他应付款 dai:银行存款

2024-06-12 14:4072419033

她的工资表上又做的,扣除333.33扣款后加上8.59的发给员工工资,这样没什么问题不
会计宝
会计宝

杨老师.2024-06-12 14:42

工资表是正确的,税务申报表不正确(申报表也不打算更正)是这样吗

2024-06-12 14:4272419033

估计不会更正
会计宝

2024-06-12 14:4372419033

因为要去更正要退税就很麻烦
会计宝
会计宝

杨老师.2024-06-12 14:43

稍等,我缕一下哈

2024-06-12 14:4472419033

我自己都晕了,这个分录搞不明白怎么写了……………好的
会计宝
会计宝

杨老师.2024-06-12 14:52

借:应付职工薪酬 341.92 dai:银行存款 333.33 应交税费-应交个人所得税 8.59 正常发工资你应该做这个分录,但是,你的工资表没有体现个税,所以个税做补上,你做的应该是 借:应付职工薪酬 341.92 dai:银行存款 341.92
会计宝

杨老师.2024-06-12 14:52

交个税做借:应交税费-应交个人所得税8.59 dai:银行存款 8.59
会计宝

杨老师.2024-06-12 14:52

收出纳钱直接把应交税费冲掉就行 借:银行存款 8.59 dai:应交税费-应交个人所得税 8.59
会计宝

杨老师.2024-06-12 15:00

工资金额我随便用的数哈,按照你们实际的来

2024-06-12 15:2172419033

老师这个她表做的83.98,但是实际缴纳个税是92.57
会计宝

2024-06-12 15:2272419033

问题是我现在dai银行存款也得是92 57呀
会计宝

2024-06-12 15:2272419033

要和单据能对上才行
会计宝
会计宝

杨老师.2024-06-12 15:23

对呀,你发工资做的是dai:应交税费 83.98 交个税做的是92.57,应交税费会有8.59的借方余额,你收出纳的钱把应交税费的余额冲了就行

2024-06-12 15:3172419033

我不是按照这样写的,我的dai方是直接扣回个人保险部分,银行存款直接交掉个税的
会计宝

2024-06-12 15:3172419033

就是我省略写的分录
会计宝

2024-06-12 15:3272419033

稍等我发您看看
会计宝
会计宝

杨老师.2024-06-12 15:32

哦,个税没有通过应交税费哈,直接银行存款走了

2024-06-12 15:3272419033

对的
会计宝

2024-06-12 15:3272419033

直接从银行走了
会计宝

2024-06-12 15:3372419033

现在我写的333.33写在借其他应收款了,然后冲会再银行存款收回可以吗
会计宝
会计宝

杨老师.2024-06-12 15:34

333.33你做其他应收,员工退回再冲回是没有问题的
会计宝

杨老师.2024-06-12 15:36

如果你个税没有通过应交税费的话,你把出纳交到公司的8.59 直接在发工资的分录上,做个借方银行存款 8.59,dai方交个税的银行存款做实际交的92.57

2024-06-12 15:4172419033

老师,就是有两个单子,我想还是要体现出来嘛,一个是出纳转进一笔8.59.还有一笔公司银行存款支出一笔8.59,我不能些借银行存款5.59,然后dai银行存款8.59吧,我是不是得'做的别科目上面
会计宝

2024-06-12 15:4272419033

我就是这个纠结怎么写
会计宝

2024-06-12 15:4272419033

写的实际还是要和单子匹配上
会计宝

2024-06-12 15:4272419033

写在其他应付上面吗
会计宝
会计宝

杨老师.2024-06-12 15:43

那你收出纳的做 借:银行存款 dai:营业外收入(算罚款) 付工资 多交的个税做 借:营业外支出8.59 dai:银行存款 (公司算错个税,公司承担做营业外支出)

2024-06-12 16:0972419033

辛苦老师看一下我写的
会计宝

2024-06-12 16:2772419033

会计宝
会计宝

2024-06-12 16:0972419033

这样对吗
会计宝
会计宝

杨老师.2024-06-12 16:10

扣钱和交个税这块没有问题,但是你为什么dai方做管理费用啊

2024-06-12 16:1172419033

扣回个人保险部分保险嘛
会计宝
会计宝

杨老师.2024-06-12 16:11

扣回做 dai:其他应付款-个人社保 缴纳社保的时候再 冲其他应付款

2024-06-12 16:1172419033

因为就是一笔缴纳直接算到费用里面去了,再踢出来的个人的
会计宝
会计宝

杨老师.2024-06-12 16:11

哦哦
会计宝

杨老师.2024-06-12 16:12

明白了

2024-06-12 16:1272419033

单位和个人一笔划走的
会计宝

2024-06-12 16:1272419033

对呀
会计宝
会计宝

杨老师.2024-06-12 16:12

行吧

2024-06-12 16:1272419033

这样子写三个分录都是对的了嘛
会计宝
会计宝

杨老师.2024-06-12 16:12

就正常没有这样做的哈
会计宝

杨老师.2024-06-12 16:12

逻辑上都是对的了

2024-06-12 16:1372419033

这样写肯定是省略好多的
会计宝
会计宝

杨老师.2024-06-12 16:13

2024-06-12 16:1372419033

🤣🤣🤣🤣🤣
会计宝

2024-06-12 16:1372419033

按照正规的写不止这么多
会计宝
会计宝

杨老师.2024-06-12 16:13

是的

2024-06-12 16:3372419033

会计宝
会计宝

2024-06-12 16:1572419033

正规这样写对吧老师
会计宝
会计宝

杨老师.2024-06-12 16:16

对的
会计宝

杨老师.2024-06-12 16:16

这个是正规的

2024-06-12 16:1672419033

我们写的偷懒的😂😂😂
会计宝

2024-06-12 16:1672419033

谢谢老师'指导了
会计宝
会计宝

杨老师.2024-06-12 16:16

嗯,都混在一起写就是容易乱
会计宝

杨老师.2024-06-12 16:17

不客气

2024-06-12 16:1772419033

实在策不清楚,今天上午想不明白,才来问老师的
会计宝

2024-06-12 16:1772419033

辛苦了!谢谢老师
会计宝
会计宝

杨老师.2024-06-12 16:18

不客气,有问题随时来平台咨询

2024-06-12 16:1872419033

好滴
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杨老师.2024-06-12 16:19

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