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按季度装订的会计凭证封面凭证册数与凭证号数栏应怎么填写？

原标题：老师你好 请问按季度装订的会计凭证封面凭证册数与凭证号数栏应怎么填写？

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2024/7/1 11:39:55

老师你好 请问按季度装订的会计凭证封面凭证册数与凭证号数栏应怎么填写？

一共就1本的话就填1册

三个月一起放一册 也是写的一册吗

比如24.1-3月份装订成一册 凭证册数 本月写共一册对吗？

是的

凭证号数就是三个月的号数累加起来？

这个不好写

因为中间有跨月的

那直接留空？

老师还有个问题 上次您指导我做补税差的账务处理，我做完后发现应交税费-应交增值税不平，借方有21.63的差额

还需要做调整吗

这两个金额是怎么来的

这金额是后面补缴税金的款项

嗯，补缴的金额是怎么来的，看账上的话应该是71553.39

前面收到223万做无票收入的时候已经按一个点缴纳税金，现在这个是总共收到320万并开具了3个点的 专票

看按账面计算应该是老师您那个金额，但是税局实际扣款那里又对不上呢

2230000/1.01*0.01=22,079.21

3200000/1.03*0.03=93,203.88

差额93,203.88-22,079.21=71,124.67

申报表是怎么填的

这是当时无票收入的申报信息

这是后面做了误申报后重新对全部收款320万进行的申报信息

你第一次申报无票收入时填的不对，不含税销售额不对

还有就是第二次做更正后，本期已经缴纳的不体现么

没做更正申报 是直接把之前那笔无票的做误申报 然后再做全部款项的申报

填写有问题吗？我去主管税务局大厅工作人员指导填写的

如果用我申报的数据93203.88-21650.49=71553 39

就跟账面上应有的差额是一致的

是的，确实

最后扣缴的多

你第二次填报的时候是不是已经过申报期了.

没有

有滞纳金 但是也不是这个差额

所以一直没想明白为什么会借方有差额😓

那最后扣的款跟申报表上的数据不一致啊

是的 滞纳金那部分我看了明细也不一致

跟我自己计算的不一致

就差额的部分 晚了三天产生的滞纳金

如果想平账的话，多的部分转到营业外支出

是直接改这个金额？

改成71553.39吗

不是，实际缴纳根据完税证明上的数据录入

我是说借方余额转到营业外支出

具体应该怎么做呢

借 营业外支出21.63 dai 应交税费-应交增值税销项21.63

那摘要要怎么备注呢

调整增值税

老师您好 想请教下：出纳连着几张报销单一起付款，我能统一出一张凭证吗？几张报销单类别不同，其中含接待费、办公费商务费等

我能统一出一张凭证吗？可以

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李可可总会计师答疑老师
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2024-07-01 11:39匿名提问

老师你好 请问按季度装订的会计凭证封面凭证册数与凭证号数栏应怎么填写？
会计宝

2024-07-01 11:55匿名提问

会计宝
会计宝
会计宝

李可可2024-07-01 11:41

一共就1本的话就填1册
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2024-07-01 11:46匿名提问

三个月一起放一册 也是写的一册吗
会计宝

2024-07-01 11:48匿名提问

比如24.1-3月份装订成一册 凭证册数 本月写共一册对吗？
会计宝
会计宝

李可可2024-07-01 11:48

是的

2024-07-01 11:48匿名提问

凭证号数就是三个月的号数累加起来？
会计宝
会计宝

李可可2024-07-01 11:51

这个不好写
会计宝

李可可2024-07-01 11:51

因为中间有跨月的

2024-07-01 11:52匿名提问

那直接留空？
会计宝

2024-07-01 11:54匿名提问

老师还有个问题 上次您指导我做补税差的账务处理，我做完后发现应交税费-应交增值税不平，借方有21.63的差额
会计宝

2024-07-01 11:18匿名提问

会计宝
会计宝

2024-07-01 11:55匿名提问

还需要做调整吗
会计宝
会计宝

李可可2024-07-01 12:03

会计宝
会计宝

李可可2024-07-01 12:03

这两个金额是怎么来的

2024-07-01 14:21匿名提问

这金额是后面补缴税金的款项
会计宝
会计宝

李可可2024-07-01 14:22

嗯，补缴的金额是怎么来的，看账上的话应该是71553.39

2024-07-01 14:23匿名提问

前面收到223万做无票收入的时候已经按一个点缴纳税金，现在这个是总共收到320万并开具了3个点的 专票
会计宝

2024-07-01 14:29匿名提问

看按账面计算应该是老师您那个金额，但是税局实际扣款那里又对不上呢
会计宝
会计宝

李可可2024-07-01 14:30

2230000/1.01*0.01=22,079.21

2024-07-01 14:03匿名提问

会计宝
会计宝
会计宝

李可可2024-07-01 14:32

3200000/1.03*0.03=93,203.88
会计宝

李可可2024-07-01 14:32

差额93,203.88-22,079.21=71,124.67
会计宝

李可可2024-07-01 14:34

申报表是怎么填的
会计宝

李可可2024-07-01 14:34

会计宝

2024-07-01 14:33匿名提问

会计宝
会计宝

2024-07-01 14:38匿名提问

这是当时无票收入的申报信息
会计宝

2024-07-01 14:04匿名提问

会计宝
会计宝

2024-07-01 14:39匿名提问

这是后面做了误申报后重新对全部收款320万进行的申报信息
会计宝
会计宝

李可可2024-07-01 14:44

你第一次申报无票收入时填的不对，不含税销售额不对
会计宝

李可可2024-07-01 14:45

还有就是第二次做更正后，本期已经缴纳的不体现么

2024-07-01 14:47匿名提问

没做更正申报 是直接把之前那笔无票的做误申报 然后再做全部款项的申报
会计宝

2024-07-01 14:47匿名提问

填写有问题吗？我去主管税务局大厅工作人员指导填写的
会计宝

2024-07-01 14:50匿名提问

如果用我申报的数据93203.88-21650.49=71553 39
会计宝

2024-07-01 14:50匿名提问

就跟账面上应有的差额是一致的
会计宝
会计宝

李可可2024-07-01 14:50

是的，确实
会计宝

李可可2024-07-01 14:50

最后扣缴的多
会计宝

李可可2024-07-01 14:51

你第二次填报的时候是不是已经过申报期了.

2024-07-01 14:51匿名提问

没有
会计宝

2024-07-01 14:51匿名提问

有滞纳金 但是也不是这个差额
会计宝

2024-07-01 14:52匿名提问

所以一直没想明白为什么会借方有差额😓
会计宝
会计宝

李可可2024-07-01 14:52

那最后扣的款跟申报表上的数据不一致啊

2024-07-01 14:53匿名提问

是的 滞纳金那部分我看了明细也不一致
会计宝

2024-07-01 14:53匿名提问

跟我自己计算的不一致
会计宝

2024-07-01 14:53匿名提问

就差额的部分 晚了三天产生的滞纳金
会计宝
会计宝

李可可2024-07-01 14:56

如果想平账的话，多的部分转到营业外支出

2024-07-01 14:51匿名提问

会计宝
会计宝

2024-07-01 14:58匿名提问

是直接改这个金额？
会计宝

2024-07-01 14:59匿名提问

改成71553.39吗
会计宝
会计宝

李可可2024-07-01 15:04

不是，实际缴纳根据完税证明上的数据录入
会计宝

李可可2024-07-01 15:05

我是说借方余额转到营业外支出

2024-07-01 15:17匿名提问

具体应该怎么做呢
会计宝
会计宝

李可可2024-07-01 15:22

借 营业外支出21.63 dai 应交税费-应交增值税销项21.63

2024-07-02 14:48匿名提问

那摘要要怎么备注呢
会计宝
会计宝

李可可2024-07-02 14:57

调整增值税

2024-07-04 11:19匿名提问

老师您好 想请教下：出纳连着几张报销单一起付款，我能统一出一张凭证吗？几张报销单类别不同，其中含接待费、办公费商务费等
会计宝
会计宝

李可可2024-07-04 11:22

我能统一出一张凭证吗？可以
李可可

李可可2024-07-04 11:23

同学，我这有个会计宝的免费答疑群，挺好的，可以加进去看看
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