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这个月收到的房租发票是上个月的，但是之前做账都做错了，直接入的当月费用，这个要怎么调账呢

原标题：请问这个月收到的房租发票是上个月的，但是之前做账都做错了，直接入的当月费用，这个要怎么调账呢

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2024/7/24 13:40:53

请问这个月收到的房租发票是上个月的，但是之前做账都做错了，直接入的当月费用，这个要怎么调账呢

差一个月，没有必要去调整哈，就差一个月不会造成什么实际的影响

就是不止是差一个月哦，差很久了，因为一直发票金额和付款金额都对得上，我也没注意，今天发现发票金额和付款对不上，问了对方财务才发现的

应该要付款做付款的分录，收发票做收发票的分录，但是之前好几个月的都错了应该怎么办

有跨年吗，如果有跨年，正常你1月份的发票应该在12月份暂估费用（在12月进行税前扣除），但是你在1月进的今年的费用，这样的话，想调整的话 借：以前年度损益调整 借：管理费用 负数 然后需要更正23年的汇算清缴 不过，我个人不建议你做调整了，太麻烦了，税务也不会关注这一点小瑕疵 本年内差的就不用调了，这个月做管理费用和下个月做管理费用，用的科目都是管理费用，账务没有差别

现在是这样，我把上个月收到的发票入了上个月的管理费用，但是呢，实际上，上个月的房租涨了，然后这个月补交了一部分，所以这个月的发票金额就是上个月交的金额加上这个月补交的金额

你就是 付款 借：预付 dai：银行存款 收到发票 借：管理费用 dai：预付 然后你收的发票和付款不是一个月份，就是预付会有余额，就一直有余额，等到最后一笔发票来了之后就平了哈

我们上个月付款63326.99的房租，然后对方给我们也开了这个金额的发票，但实际上这个发票是对应上上个月的付款，但是我给直接计入了当期费用，然后呢，这个月又补交了628.52的房租，收到了发票金额63955.51，这就是上个月的付款加这个月的补交金额

嗯，就是收到发票的时候如果还没有支付本月的房租的时候，预付是平的，付了本月的房租的话，预付有余额。对的没有问题

我现在入账，这个628.52其实已经收到了发票，我正常入账，那不是就会一直挂在那里

也不需要调

上个月 借：预付63326.99 dai：银行存款 本月补 借：预付 628.52 dai：银行 收到发票 借：费用 dai：预付 63955.51

预付是平的

那我要反结账上个月的重新做一下吗

我上个月都直接 借管理费用 进项税额 dai银行存款了

不用，不需要

啊，我还是不太理解，这个月公司付了一个63955.51的房租，但是这个是下个月的费用，做没有收到发票的账就行，收到了一张639551的发票是上个月的缴纳金额加这个月的补缴金额，但是上个月的发票我已经入费用了呀

这个月公司付了一个63955.51的房租，但是这个是下个月的费用，做没有收到发票的账就行（这是这个月的房租，但是发票要下个月来，在下个月做费用） 收到了一张639551的发票是上个月的缴纳金额加这个月的补缴金额，但是上个月的发票我已经入费用了呀（上个月你入的费用是上上个月支付的款项的发票，你一个月就入了一次费用，只不过费用是延迟一个月入的）

老师，能不能麻烦把完整的分录给我写一下，我看一看😔

上个月付款 借：预付账款 63326.99 dai：银行存款 本月补付款 借：预付账款 628.52 dai：银行存款 本月收到发票 借：管理费用 应交税费-应交增值税（进项税） dai：预付账款 63955.51 本月支付本月房租 借：预付账款 dai：银行存款

谢谢，那就是还是要调整上个月的账呀，我上个月都没有走预付账款的科目

你走的什么科目？

直接记管理费用了

付款和发票一起做的账，没有分开做？

对呀，我一开始表达的就是这个意思

应该分开做的，结果直接入费用了

哦哦，那是我没理解到

因为我入职的时候就不知道这个发票是上个月的，我以为对应的当月，金额又一样

稍等哈，我看一下怎么调

现在才知道这个事情

没事的，麻烦你了🙏

新手上路，多多包涵了，好多东西不懂

这个月补的628.52是补了钱也来了发票，可以直接进管理费用 借：管理费用 进项税 dai：银行存款 这个月剩下的发票 借：管理费用 进项税 dai：预付账款（dai方需要你去看你第一个月的房租挂在哪个科目，你是推后一个月来发票那你第一个月付款肯定是没有发票的，应该是要挂账的，找那个挂账科目，冲掉）

然后这个月付款，做借预付 dai：银行 下个月发票来了冲预付。就正常循环起来了

👌，这下就清楚了，谢谢老师

不客气

我也很喜欢暖暖，我之前是cp粉

嗯嗯

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2024-07-24 13:40我会发光

请问这个月收到的房租发票是上个月的，但是之前做账都做错了，直接入的当月费用，这个要怎么调账呢
会计宝
会计宝

杨老师.2024-07-24 13:48

差一个月，没有必要去调整哈，就差一个月不会造成什么实际的影响
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2024-07-24 13:50我会发光

就是不止是差一个月哦，差很久了，因为一直发票金额和付款金额都对得上，我也没注意，今天发现发票金额和付款对不上，问了对方财务才发现的
会计宝

2024-07-24 13:51我会发光

应该要付款做付款的分录，收发票做收发票的分录，但是之前好几个月的都错了应该怎么办
会计宝
会计宝

杨老师.2024-07-24 13:54

有跨年吗，如果有跨年，正常你1月份的发票应该在12月份暂估费用（在12月进行税前扣除），但是你在1月进的今年的费用，这样的话，想调整的话 借：以前年度损益调整 借：管理费用 负数 然后需要更正23年的汇算清缴 不过，我个人不建议你做调整了，太麻烦了，税务也不会关注这一点小瑕疵 本年内差的就不用调了，这个月做管理费用和下个月做管理费用，用的科目都是管理费用，账务没有差别

2024-07-24 13:57我会发光

现在是这样，我把上个月收到的发票入了上个月的管理费用，但是呢，实际上，上个月的房租涨了，然后这个月补交了一部分，所以这个月的发票金额就是上个月交的金额加上这个月补交的金额
会计宝
会计宝

杨老师.2024-07-24 13:59

你就是 付款 借：预付 dai：银行存款 收到发票 借：管理费用 dai：预付 然后你收的发票和付款不是一个月份，就是预付会有余额，就一直有余额，等到最后一笔发票来了之后就平了哈

2024-07-24 14:06我会发光

我们上个月付款63326.99的房租，然后对方给我们也开了这个金额的发票，但实际上这个发票是对应上上个月的付款，但是我给直接计入了当期费用，然后呢，这个月又补交了628.52的房租，收到了发票金额63955.51，这就是上个月的付款加这个月的补交金额
会计宝
会计宝

杨老师.2024-07-24 14:08

嗯，就是收到发票的时候如果还没有支付本月的房租的时候，预付是平的，付了本月的房租的话，预付有余额。对的没有问题

2024-07-24 14:08我会发光

我现在入账，这个628.52其实已经收到了发票，我正常入账，那不是就会一直挂在那里
会计宝
会计宝

杨老师.2024-07-24 14:08

也不需要调
会计宝

杨老师.2024-07-24 14:09

上个月 借：预付63326.99 dai：银行存款 本月补 借：预付 628.52 dai：银行 收到发票 借：费用 dai：预付 63955.51
会计宝

杨老师.2024-07-24 14:10

预付是平的

2024-07-24 14:15我会发光

那我要反结账上个月的重新做一下吗
会计宝

2024-07-24 14:16我会发光

我上个月都直接 借管理费用 进项税额 dai银行存款了
会计宝
会计宝

杨老师.2024-07-24 14:17

不用，不需要

2024-07-24 14:25我会发光

啊，我还是不太理解，这个月公司付了一个63955.51的房租，但是这个是下个月的费用，做没有收到发票的账就行，收到了一张639551的发票是上个月的缴纳金额加这个月的补缴金额，但是上个月的发票我已经入费用了呀
会计宝
会计宝

杨老师.2024-07-24 14:27

这个月公司付了一个63955.51的房租，但是这个是下个月的费用，做没有收到发票的账就行（这是这个月的房租，但是发票要下个月来，在下个月做费用） 收到了一张639551的发票是上个月的缴纳金额加这个月的补缴金额，但是上个月的发票我已经入费用了呀（上个月你入的费用是上上个月支付的款项的发票，你一个月就入了一次费用，只不过费用是延迟一个月入的）

2024-07-24 14:34我会发光

老师，能不能麻烦把完整的分录给我写一下，我看一看😔
会计宝
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杨老师.2024-07-24 14:36

上个月付款 借：预付账款 63326.99 dai：银行存款 本月补付款 借：预付账款 628.52 dai：银行存款 本月收到发票 借：管理费用 应交税费-应交增值税（进项税） dai：预付账款 63955.51 本月支付本月房租 借：预付账款 dai：银行存款

2024-07-24 14:38我会发光

谢谢，那就是还是要调整上个月的账呀，我上个月都没有走预付账款的科目
会计宝
会计宝

杨老师.2024-07-24 14:38

你走的什么科目？

2024-07-24 14:38我会发光

直接记管理费用了
会计宝
会计宝

杨老师.2024-07-24 14:39

付款和发票一起做的账，没有分开做？

2024-07-24 14:40我会发光

对呀，我一开始表达的就是这个意思
会计宝

2024-07-24 14:40我会发光

应该分开做的，结果直接入费用了
会计宝
会计宝

杨老师.2024-07-24 14:40

哦哦，那是我没理解到

2024-07-24 14:41我会发光

因为我入职的时候就不知道这个发票是上个月的，我以为对应的当月，金额又一样
会计宝
会计宝

杨老师.2024-07-24 14:41

稍等哈，我看一下怎么调

2024-07-24 14:41我会发光

现在才知道这个事情
会计宝

2024-07-24 14:42我会发光

没事的，麻烦你了🙏
会计宝

2024-07-24 14:45我会发光

新手上路，多多包涵了，好多东西不懂
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会计宝

杨老师.2024-07-24 14:48

这个月补的628.52是补了钱也来了发票，可以直接进管理费用 借：管理费用 进项税 dai：银行存款 这个月剩下的发票 借：管理费用 进项税 dai：预付账款（dai方需要你去看你第一个月的房租挂在哪个科目，你是推后一个月来发票那你第一个月付款肯定是没有发票的，应该是要挂账的，找那个挂账科目，冲掉）
会计宝

杨老师.2024-07-24 14:49

然后这个月付款，做借预付 dai：银行 下个月发票来了冲预付。就正常循环起来了

2024-07-24 14:53我会发光

👌，这下就清楚了，谢谢老师
会计宝
会计宝

杨老师.2024-07-24 14:53

不客气

2024-07-24 14:53我会发光

我也很喜欢暖暖，我之前是cp粉
会计宝
会计宝

杨老师.2024-07-24 14:54

嗯嗯

2024-07-24 14:54我会发光

🤓
会计宝
杨老师.

杨老师.2024-07-24 14:55

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