2024/7/29 10:47:07
和一家供应商互相有往来,我们需要付他们十几万的货款,但是有一部分抵扣掉了,剩余只需要付了十一万多,抵扣的部分没有开票。剩余要付的十一万多里面,有一部分是预付款,预付款原本是九万多,现在抵剩四万多。然后现在不知道这四万多应该怎么开票呢,然后那个分录应该怎么做?
我们需要付他们十几万的货款,但是有一部分抵扣掉了,抵扣掉的什么
你的意思是之前公司有预付给对方9万多
那预付的款项不开票么
而且不管开不开票,正常的全部的业务都要正常的核算收入和增值税的
抵扣掉是他们也向我们购买了一些产品
我们对供应商的收款,我已经做了应收确认收入和增值税了
现在本来需要付给他们所有的款项是十几万,其中有一笔是预付款,订购下一批货物的。然后因为之前我们对他们有应收款,抵扣掉了一部分,现在只付了他们十一万多
嗯
这十一万多需要他们开票抵进项,然后不知道应该怎么开了,分录也不知道咋做才好
对方不知道怎么开票么
双方间协商的抵扣的部分不开票
对的
他来问我要怎么开明细 我也不知道应该怎么弄
有签订合同么
有一个采购合同
双方间有协商价格和总价款么,现在问题是对方只开一部分发票
如果有合同的话,有约定的有价格和价款的话,建议根据合同开具一部分货物的发票
你的意思是直接改单价?
要么双方间改合同,要么就开一部分货物
主要是预付款扣的有小数点后两位了,预付款这部分不知道咋开呢
其中七万多可以按合同单价开出正常货物发票。剩下的四万多是,原本要预付九万抵扣后只要预付四万多
没明白你的意思,剩下4万多是什么
预付款
原本要预付九万,又是啥意思
双方约定就按抵扣后的十一万多开发票,就按这个开
明细咋写?
好吧,那分录怎么写呢
你这边购买方的分录么
对的
如果按照正常的业务的话,就是合同约定的,开具发票部分,假如对方开的专票,你们是一般纳税人,借 库存商品 应交税费-应交增值税进项 dai 应付账款,没开票部分,借 库存商品 dai 应收账款
剩余要付的十一万多里面,有一部分是预付款,预付款原本是九万多,现在抵剩四万多。这一句不太明白什么意思
剩余要付的十一万多里面,有一部分是预付款,预付款原本是九万多,现在抵剩四万多。
剩余要付的十一万多里面,有一部分是预付款,预付款原本是九万多,现在抵剩四万多。
抵完应该还剩2万左右
这十一万里面,已经包括四万了。十一万是抵扣了之后的金额了
嗯
原本要付的款项里面,预付款是9万,还有其他要付的款项是五万多,加起来一共15万
由于双方有往来,抵扣了一部分款项,现在需要付的款项一共是十一万多,十一万多里面预付款占四万多
是之前有预付款9万么
这预付款是他这次报过来要付的款项
你的意思是要支付的款项,一部分是货款,一部分是预付款
是的
因为抵扣的款项我抵预付款了,所以现在预付款只剩余四万多需要付
就是这四万多我是不是只能按照数量,倒挤单价来开票了
不是是预付的款项么
是呀
预付的
怎么开票?
预付的
如果严格按照正常的业务的话,对方可以开具一部分发票
因为你这边还有相互抵减的款项,这部分得体现出来
做账里面我对供应商是做了应收的,
借 应付
dai应收
银行存款
这样?
如果按照正常的业务的话,就是合同约定的,开具发票部分,假如对方开的专票,你们是一般纳税人,借 库存商品 应交税费-应交增值税进项 dai 应付账款 五万多 , 借 预付账款 四万多 dai 应收账款 四万多, 借 预付账款 四万多 应付账款 五万多 dai 银行存款
预付这部分的进项需要抵扣呢?
让对方给你们开具发票
那分录呢?因为是预付 货物还没到
借 预付账款 四万多 应付账款 五万多 dai 银行存款
如果对方开专票的话,公司是一般纳税人, 借 预付账款 应交税费-应交增值税进项 dai 银行存款
那收到货的时候,库存就是价税分离以后的价格咯?
是的
这个是指开具发票的部分
不是还有部分没开具发票
抵扣的那部分 他们不开了
不开的话,收到库存时,全部记到成本,不用价税分离