2024/8/2 17:05:58
请问下,公司支付宝收到的款,还有平台扣的佣金,这个分录怎么做?
什么平台扣的佣金
就是我们开的店铺,每成交一笔就会产生一笔扣款手续费
什么店铺
线上的店铺
老师,我把我以前做的分录你看一下
借:其他货币资金-支付宝 其他应付款-阿里巴巴平台扣款手续费 dai:应收款-支付宝(中国)网络科技有限公司
可以
但我现在感觉不对
确实不太对
如果是线上店铺的话,销售的款项如果是在线上平台账户上的话,记到其他应收款科目
因为这个店铺产生的收款如果提现的话,会到我们的公账上,付款方是支付宝(中国)网络科技 有限公司
这样一来,就感觉这笔钱重复入账了
那分录该怎么做
提现到公司支付宝账户的话,借 其他货币资金-支付宝 管理费用-手续费 dai 其他应收款-平台店铺
如果记到其他应收款,那到时候这个用什么科目来对冲呢
比如线上店铺,顾客下单款项转到店铺的话,借 其他应收款 dai 主营业务收入 应交税费-应交增值税销项
不是的,首先顾客下单付的款是在支付宝账户上的,然后在提现到公司账户,付款名称是支付宝(中国)网络科技有限公司,当公司账户收到这笔款的时候记录借:银行存款 dai:应收账款-支付宝(中国)网络科技 有限公司 这个对的吧
这一环节对的吧,我现在懵的是支付宝收到顾客下单的款在支付宝账户上,我的分录怎么做
借 其他货币资金-支付宝 dai 主营业务收入 应交税费-应交增值税销项
不记入其他应收款了吗
支付宝账户提现到公司公户,借 银行存款 管理费用-手续费 dai 其他货币资金-支付宝
老师,我理一下
嗯嗯
当顾客下单款打在支付宝账户的时候,分录是借其他货币资金 其他应付款-平台佣金 dai:主营业务收入 应交税费-应交增值税销项
当支付宝账户款转入公司账户时,分录是借:银行存款 dai其他货币资金-支付宝?
你上面那笔管理费用-手续费应该发生在支付宝账户上,不然余额对不上了
支付宝账户提现到公司账户的话,dai其他货币资金-支付宝也不对啊,这样跟回单上的付款人名称对不上
其他应付款-平台佣金是什么意思
就是每交易一笔,平台会抽佣金
老师,你等下,我截图给你看下
嗯,是当时平台就抽走了,还是后期公司同一支付
不是,是直接账户余额扣掉了
如果是当时平台就抽走了的话,借 其他货币资金 销售费用-平台佣金 dai 主营业务收入 应交税费-应交增值税销项
支付宝账户款转入公司账户时,有扣手续费么
转公司账户是我们自己提现出来的
但公司账户收到款项的时候,回单上的付款名称是支付宝(中国)网络科技有限公司
还有线上店铺基本不开票的,那应该是做无票收入吧
老师,表格看到了吗
但公司账户收到款项的时候,回单上的付款名称是支付宝(中国)网络科技有限公司,看到了,就是指支付宝
还有线上店铺基本不开票的,那应该是做无票收入吧,对的
还有,公司账户收到款项,借银行存款 dai:应收账款-支付宝(中国)网络科技有限公司,那最后做无票收入分录是借:支付宝(中国)网络科技 有限公司 dai:主营业务收入-应交税费销项 就是这笔钱永远是重复做收入
不是的上面已经发你完整的分录了
那这两边的分录该怎么记录呢,感觉做来做去这笔钱在重复
如果是当时平台就抽走了的话,借 其他货币资金 销售费用-平台佣金 dai 主营业务收入 应交税费-应交增值税销项
在这一步就已经确认收入了
支付宝提现到公户时,不用再确认收入了
支付宝提现到公户,借:银行存款 dai:其他货币资金 是这样吗
跟回单的付款方不一致没关系 吗
支付宝提现到公户,借:银行存款 dai:其他货币资金 是这样吗,对的
怎么不一致,付款名称是支付宝(中国)网络科技有限公司
那就是忽略掉这个名称,只要自己知道就行了是吗
是的
好的,老师
嗯嗯
补充:店铺实现收入资金在支付宝的话 借记其他货币资金 dai记收入和税费 ,如果有收交易费的话,冲其他货币资金到应付科目里面,等到从支付宝提现到自己的银行账户,借记银行存款等手续费计入服务手续费并冲减其他货币资金。后期收到平台的服务费发票,冲往来的挂账