2024/9/12 13:54:25
老师 固定资产电脑同事给弄丢了 赔了钱 我写凭证摘要怎么写啊
我做固定资产清理
写固定资产处理就可以了
老师 这个电脑是4247.79买的 当时入的固定资产
老师 员工8月份赔钱给公司 8月份这个电脑就不能再折扣了是吧?
折旧
8月份清理的8月份需要折旧
8月份正常折旧完再清理是吗?
是的
老师 我已经折旧了 9个月 1008.81 还差3238.98没提折旧 (含残值金额)
员工实际赔给我们4800元(含税价) 固定资产清理我怎么做凭证啊
借:固定资产清理 3238.98
累计折旧 1008.81
dai:固定资产 4247.79
借:银行存款 4800
dai:固定资产清理 4800
借:固定资产清理 552.21
dai:营业外收入552.21
按照丢失,员工赔偿做的
如果要按照销售给员工做的话,不一样哈
员工赔偿 不按销售做
嗯嗯
老师固定资产当时开的专票
你买的时候是专票?
老师 电脑当时开的发票 金额4247.79 税额552.21 价税合计4800(专票)进项税已抵扣
老师 这样的话分录怎么做啊
这样分录就是昨天说的,进项税不参与清理
去年抵扣的
还是按照昨天的分录做吗?
老师 进项税不需要转出是吗
管理不善需要转出
借:固定资产清理
累计折旧1008.81
dai:固定资产 4247.79
应交税费-应交增值税(进项税额转出)
借:银行存款 4800
dai:固定资产清理 4800
借:固定资产清理
dai:营业外收入
数改一下
老师 能把准确数的分录写一下吗?
借 :固定资产清理 3238.98
借:累计折旧 1008.81
dai :固定资产 4247.79
借:库存现金 4800
dai:固定资产清理 4247.79
dai:应交税费-应交增值税(进项税额转出)552.21
借:固定资产清理 1008.81
dai:营业外收入 1008.81
老师 这样您看对吗
借:固定资产清理 3791.19
累计折旧1008.81
dai:固定资产 4247.79
应交税费-应交增值税(进项税额转出)552.21
借:银行存款 4800
dai:固定资产清理 4800
借:固定资产清理 1008.81
dai:营业外收入1008.81
老师 上面我的凭证对吗?原始凭证附什么呀
也行,但是逻辑有点混,凭证结果是一样的
你们损毁处理的文件就行
老师 固定资产清理 这个过渡的科目 借dai方应该是4247.79不含税金额啊
您的凭证借dai方 是含税金额4800 这样是不是不妥
没有说清理这个科目需要是不含税金额,而且借:银行存款 4800
dai:固定资产清理 4800,这个分录是做的你收员工的赔偿款,和固定资产的原值也没什么关系
就是正常的固定资产清理,我们要清理原值(原值专票的话就是不含税金额),就是我们做的第一个分录,然后你这个属于管理不善,进项税要同时转出
哦哦
嗯
老师进项税转出了 我这个月已经报完增值税了 必须更正申报是吗
你是做在8月然后8月的增值税已经申报是吗?
合规的要更正
图方便就下个月补上,差一个月税务一般也不会找
是的 申报完了 当时没考虑到进项税转出的问题
嗯嗯