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人力资源公司为劳务派遣公司代缴社保费，在次月为对方开具发票，分录怎么写

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2024/10/19 10:14:15

人力资源公司为劳务派遣公司代缴社保费，在次月为对方开具发票，分录怎么写

人力资源公司缴纳社保费的时候我是这样写分录的

会收取管理费吗

这是我次月为对方开具的发票

就是这个发票不会写分录了

我发的那个凭证是人力资源公司当月缴纳社保费的分录

给劳务派遣员工办理社保，借 主营业务成本-社保 dai 应付职工薪酬-社保，借 应付职工薪酬-社保 dai 银行存款

就是我这个发票的分录不会写了

收到劳务派遣费时 借：银行存款       dai：主营业务收入             应交税费——简易计税（计提）（一般纳税人简易计税）/应交税费——应交增值税（小规模纳税人）

发票是在次月开具的

取得凭证，差额扣税时 借：应交税费——简易计税（扣减）（一般纳税人简易计税）/ 应交税费——应交增值税（小规模纳税人）dai：主营业务成本

因为缴纳社保费的时候还包括人力资源自己员工的社保费，所以我写的凭证先计提了一下

嗯，下面的两笔分录次月入账

人力资源公司是一般纳税人

嗯，那社保就区分开，自己员工的和劳务派遣员工的

所以在缴纳社保费的时候我是这么写的

应交税费——简易计税，增值税选这个科目

我写的这个对吗？

第二个月我开完发票就不会写了

最后两行没看明白

最后两行其他应收款个人社保是收取人力资源公司员工个人社保部分

其他应收款物流是要收取派遣公司的社保费

金额不太理解

老师就是我缴纳社保费我是这么写分录的

次月开的发票分录怎么写呀

就是我缴纳的社保费包含员工自己的单位和个人部分，还有劳务派遣员工的社保费

我当月就缴纳了，劳务派遣公司次月把钱给我，我给他开发票

劳务派遣公司次月把钱给我，借：银行存款 dai：主营业务收入 应交税费——简易计税（计提）（一般纳税人简易计税）

成本呢

借：应交税费——简易计税（扣减）（一般纳税人简易计税）dai：主营业务成本

你上面都记到管理费用了

而且的发的分录，体现员工个人部分就可以了

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李可可总会计师答疑老师
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2024-10-19 10:1443542567

人力资源公司为劳务派遣公司代缴社保费，在次月为对方开具发票，分录怎么写
会计宝

2024-10-19 10:1543542567

人力资源公司缴纳社保费的时候我是这样写分录的
会计宝

2024-10-19 10:5843542567

会计宝
会计宝
会计宝

李可可2024-10-19 10:22

会收取管理费吗
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2024-10-19 10:3243542567

会计宝
会计宝

2024-10-19 10:2243542567

这是我次月为对方开具的发票
会计宝

2024-10-19 10:2343542567

就是这个发票不会写分录了
会计宝

2024-10-19 10:2543542567

我发的那个凭证是人力资源公司当月缴纳社保费的分录
会计宝
会计宝

李可可2024-10-19 10:26

给劳务派遣员工办理社保，借 主营业务成本-社保 dai 应付职工薪酬-社保，借 应付职工薪酬-社保 dai 银行存款

2024-10-19 10:2743542567

就是我这个发票的分录不会写了
会计宝
会计宝

李可可2024-10-19 10:27

收到劳务派遣费时 借：银行存款       dai：主营业务收入             应交税费——简易计税（计提）（一般纳税人简易计税）/应交税费——应交增值税（小规模纳税人）

2024-10-19 10:2843542567

发票是在次月开具的
会计宝
会计宝

李可可2024-10-19 10:28

取得凭证，差额扣税时 借：应交税费——简易计税（扣减）（一般纳税人简易计税）/ 应交税费——应交增值税（小规模纳税人）dai：主营业务成本

2024-10-19 10:2943542567

因为缴纳社保费的时候还包括人力资源自己员工的社保费，所以我写的凭证先计提了一下
会计宝
会计宝

李可可2024-10-19 10:29

嗯，下面的两笔分录次月入账

2024-10-19 10:2943542567

人力资源公司是一般纳税人
会计宝

2024-10-19 10:0143542567

会计宝
会计宝
会计宝

李可可2024-10-19 10:30

嗯，那社保就区分开，自己员工的和劳务派遣员工的

2024-10-19 10:3043542567

所以在缴纳社保费的时候我是这么写的
会计宝
会计宝

李可可2024-10-19 10:30

应交税费——简易计税，增值税选这个科目

2024-10-19 10:3043542567

我写的这个对吗？
会计宝

2024-10-19 10:3043542567

第二个月我开完发票就不会写了
会计宝
会计宝

李可可2024-10-19 10:32

最后两行没看明白

2024-10-19 10:3443542567

最后两行其他应收款个人社保是收取人力资源公司员工个人社保部分
会计宝

2024-10-19 10:3443542567

其他应收款物流是要收取派遣公司的社保费
会计宝
会计宝

李可可2024-10-19 10:39

金额不太理解

2024-10-19 10:4043542567

老师就是我缴纳社保费我是这么写分录的
会计宝

2024-10-19 10:4043542567

次月开的发票分录怎么写呀
会计宝

2024-10-19 10:4143542567

就是我缴纳的社保费包含员工自己的单位和个人部分，还有劳务派遣员工的社保费
会计宝

2024-10-19 10:4243542567

我当月就缴纳了，劳务派遣公司次月把钱给我，我给他开发票
会计宝
会计宝

李可可2024-10-19 10:47

劳务派遣公司次月把钱给我，借：银行存款 dai：主营业务收入 应交税费——简易计税（计提）（一般纳税人简易计税）

2024-10-19 10:4843542567

成本呢
会计宝
会计宝

李可可2024-10-19 10:48

借：应交税费——简易计税（扣减）（一般纳税人简易计税）dai：主营业务成本
会计宝

李可可2024-10-19 10:48

你上面都记到管理费用了
会计宝

李可可2024-10-19 10:49

而且的发的分录，体现员工个人部分就可以了
李可可

李可可2024-10-19 10:50

同学，我这有个会计宝的免费答疑群，挺好的，可以加进去看看
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