您好老师我们是制造业没有什么业务公司都是自己家里面人个税申报就3个人做账的时候应付职工薪酬怎么写呢？制造费用如果有数也没有业务是不是只能在借方挂着呢？请教一下老师如果没有业务应付职工薪酬这块怎么办？

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2024/10/21 12:22:36

那发不发工资？工资和有没有业务没有必然联系

实际没有发工资但是我报个税的时候写工资了都报了2000块钱我怕不能零申报有影响。

实际没有发工资，不用做工资的分录有交社保吗？

有1个人在交社保

公司给交还是他自己交？

公司给交的

个人部分也是公司承担吗

对的

那相当于这个人是有工资的，工资金额是个人应承担社保的部分

就是自己家里的人用单位上的保险。

钱是公司出还是个人出

公司出

那就是，相当于公司给他发了工资

凭证计提借:管理费用--工资管理费用--社保费 dai:应付职工薪酬--工资（个人承担社保）应付职工薪酬--社保费（公司承担部分）

缴纳社保时:借:应付职工薪酬--社保费（公司承担部分）其他应收款--扣个人社保（个人部分） dai:银行存款

发放工资时:借:应付职工薪酬--工资 dai：其他应收款--扣个人社保

你的账面应该这样处理，最终他没有实发工资，工资和个人社保部分冲抵

老师其他人没有交社保是不是不用写了呢？那个税系统申报的时候也是零申报吗？

个税申报可以只报这个人的，工资金额和社保金额据实填

其他人呢？名字后面填零吗

其他人没有和公司发生业务，不需要做账务处理，而且没有发放工资，0申报就可以

还有老师我之前做错了我这个月即使没有业务我也写了工资了所以我分配工资的时候制造费用-工资借方上面有数您说这些数我怎么给他弄没呢？谢谢您

做同样的负数分录冲回即可

老师我再麻烦问一下您我每个月都没有计提都是先发放工资再分配工资这样可以吗？

可以

老师帮我看一下对吗这么理解谢谢老师

对的

老师我个税系统申报的时候我填什么数呢？

工资填548.37，社保那也填548.37，最后应纳税所得额是0

好的老师我以为得填最低工资2080了

税务申报是据实申报

老师如果这个月没有业务也没发工资是不是什么凭证也不需要做对吗？谢谢老师

是的

如果你也没有房租或者房产需要计提折旧，设备之类的折旧的话

老师我冲红那个制造费用我摘要写更正就行对吗？麻烦您了🙏

对的

非常感谢老师的指导谢谢您🙏

更正具体哪月的几号凭证，写清楚一下

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2024-10-21 12:2258439729

杨老师.2024-10-21 13:26

那发不发工资？工资和有没有业务没有必然联系

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2024-10-21 13:2758439729

实际没有发工资但是我报个税的时候写工资了都报了2000块钱我怕不能零申报有影响。

杨老师.2024-10-21 13:28

实际没有发工资，不用做工资的分录有交社保吗？

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