如果是这个月我销项税额是52772.71 ，进项税额是53722.59 ，哪我留抵是949.88，我本月结转销项税怎么做凭证分录呢？

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2024/10/21 12:53:22

1、结转进项税额借:应交税费-应交增值税 (转出未交增值税) 53722.59 dai.应交税费- 应交增值税(进项税额) 53722.59

2、结转销项税额: 借:应交税费-应交增值税(销项税额) 52772.71 dai:应交税费-应交增值税 (转出未交增值税) 52772.71

3、结转应缴纳增值税(即进、销差额) : 借:应交税费-未交增值税 949.88 dai:应交税费-应交增值税(转出未交增值税) 949.88

能不能做成一笔分录呢？

是不能做成一笔分录吗

看得有点迷糊

分开比较清楚，合并的话1.2步可以合并

不能再写完一个完整的一笔分录吗

结转增值税最迷糊了

我给你写的是标准的，你要个合并的吗，可以再写一个

借:应交税费-应交增值税 (转出未交增值税) 949.88 应交税费-应交增值税(销项税额) 52772.71 dai.应交税费- 应交增值税(进项税额) 53722.59 借:应交税费-未交增值税 949.88 dai:应交税费-应交增值税(转出未交增值税) 949.88

要的要的，谢谢老师

1.2步合并的，再不能合并了哈，再合并就缺步骤了

好的

应交税费-未交增值税借方余额949.88就表示留抵

好的

嗯嗯

哪我这个月没有用缴税的，那是不是不用计提附加税了

是的，不用计提附加了

好

嗯嗯

留抵了三万多

应该没有事吧

没有事

正常业务

好的，谢谢老师

不客气

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杨老师.财务经理,中级会计答疑老师

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2024-10-21 12:5395766877

如果是这个月我销项税额是52772.71 ，进项税额是53722.59 ，哪我留抵是949.88，我本月结转销项税怎么做凭证分录呢？

杨老师.2024-10-21 13:03

1、结转进项税额借:应交税费-应交增值税 (转出未交增值税) 53722.59 dai.应交税费- 应交增值税(进项税额) 53722.59

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杨老师.2024-10-21 13:03

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杨老师.2024-10-21 13:04

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