计提税金及附加不用交税怎么写分录

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2024/11/6 15:25:52

计提税金及附加不用交税怎么写分录

如果不用交税就无需计提了

可是已经计提了，现在想冲掉

可以直接做红字冲销吗？

计提分录是什么样的呢

原分录把金额写成负数这样可以吗？

是什么原因不用交纳呢

借:税金及附加 dai:应交税费-城建费教育附加税地方教育附加

如果错误计提了，原分录红字即可

小规模不超过30万，上个季度每个月都计提了，最后开票没有超过30万，所以计提的金额是不是要冲掉

免税需要转入营业外收入

附加税红字即可

增值税需要转入营业外收入

好的，我还纳闷呢，税金及附加是通过增值税额来计算的，怎么还要再转营业外收入呢？

嗯嗯

小规模不超过30万可以不计提税金及附加吧？

是的

增值税是只要销售了每个月都要计提对吗？

是的

好的，谢谢老师

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安叔老师财务主管答疑老师

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2024-11-06 15:2543162666

计提税金及附加不用交税怎么写分录

安叔老师2024-11-06 15:26

如果不用交税就无需计提了

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2024-11-06 15:2743162666

可是已经计提了，现在想冲掉

2024-11-06 15:2743162666

可以直接做红字冲销吗？

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同学，你好，你遇到了什么问题？

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税控盘申领普通电子发票。申领三四天了还是申领中，这个怎么解决问

网上申领发票一直显示申领中一般是网络问题或是税局审批问题。如果可以撤销，撤销后发票验旧后再申请一次；如果不能撤销，找下电子税务局客服人员，电话一般在电子税务首页下方；或是找下大厅工作人员给看下问题。要是着急，可以放弃网上申领，直接到大厅办理，要税局登记过的人带身份证办理。答
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那笔补贴具体是什么性质的补贴？专款专用的，不用多交税答
请问，我用税务ukey开电子专票的红字信息表，一直显示没有原票抄报信息是为什么？怎么解决？问

1、核实纳税人在开具红字信息表时是否选择了蓝字发票开具的月份，如果没有，需要选择月份重新上传。 2、确保原蓝字发票在开票软件中的状态为“已上传”。 3、若以上两个都已经排除，因为系统不稳定等因素，发票数据传输有一定的延迟，建议用户换时间段多尝试几次。 4、若长时间不行，建议用户咨询当地税局处理。若用户强烈要求处理，可详细描述派单到服务单位协助处理。答
想问申报个税，正常工资薪金所得和劳务报酬（一般劳务，其他非连续劳务）的区别问

佣与非雇佣。工薪所得是指个人因任职或者受雇而取得的工资、薪金、奖金、年终加薪、劳动分红、津贴、补贴以及任职或者受雇有关的其他所得。劳务报酬是指个人独立从事劳务取得的所得(即个人与被服务单位发生直接劳务关系)，提供劳务的个人与被服务单位没有稳定的、连续的劳动人事关系，也没有任何劳动合同关系，其所得也不是以工资薪金形式领取的。答

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