公司支付了一笔顾问费给个人，个人没有开具增值税发票，现在要代扣代缴他的个人所得税，是按工资收入那样计算个税吗，是像工资收入那样申报个税吗

通知：《会计宝免费答疑群》已上线，席位有限，尽快加入

2024/11/15 17:26:01

按劳务报酬计算个税

劳务报酬是适用累计预扣法还是不适用

如果每次的劳务报酬所得不超过4000元，应纳税所得额等于含税劳务报酬所得减去800元。

不适用

10000元呢

如果这个月没代扣代缴这个人的个人所得税，下个月能补代扣代缴吗

如果每次的劳务报酬所得超过4000元，应纳税所得额等于含税劳务报酬所得乘以（1-20%）

如果这个月没代扣代缴这个人的个人所得税，下个月能补代扣代缴吗，可以的

谢谢

不客气

是交1600的个税吧？

对哦

谢谢

那劳务报酬的人员信息如何采集

跟公司职工一样的

姓名身份证信息，电话等

有个受雇日期怎么填，不是员工

是那个任职受雇从业类型选其他吧

是那个任职受雇从业类型选其他吧，是的

公司支付给个人的顾问费发生在十月，应该十一月今天前代扣代缴个税的，但是我今天没来的及，下个月再代扣代缴个税可以吗

根据规定，公司应当在取得劳务报酬的次月15日内向税务机关申报个税。在实际工作中可以下个月再代扣代缴，可以这样操作，但是有一定的风险。

公司支付劳动报酬吧？

对的

那人还没开发票来，也要帮他代扣代缴吗

要的

因为公司向他支付了报酬，对方取得了收入

没取得发票可能会影响公司是否能税前扣除

如果收不到发票我就一直挂在预付账款上了

不用啊

正常的记到相关的成本费用

那收不到发票，汇算清缴还要调增，我想收到发票再确认为费用，收不到就一直挂在预付账款上可以吗

这样的话会一直形成挂账

你可以私下做个登记或记录

一直挂账财务软件能平吗

我今天16号要是补交劳务报酬个税会产生滞纳金吗

会有滞纳金

一直挂账财务软件能平吗，挂账软件不会自动平的

确认为费用就能平吗

是的

要是我现在确认为费用，以后才收到发票，收到发票时不用账务处理了吧，直接把发票夹进去就可以了吧

在实际工作中可以这样处理

请问支付给个人顾问费，做账时确认为费用分录是借管理费用-咨询费，dai银行存款，借管理费用-咨询费要加三级科目人名吗

是否加三级科目可以根据公司的需求设置

一般是不加的

看下后面那张结账的，说未计提增值税有风险，是怎么回事，增值税要计提吗

公司是一般纳税人吗

小规模

增值税一般不需要计提

小规模增值税一般通过应交税费-应交增值税科目核算

我是不是没计提附加税

可是增值税估计是超不过30万，不交附加税啊

不是增值税，是不含税销售额不超过30万

这个可以不用管，小规模一般到季末计提附加税

老师你好，公司现在说1600元的劳务报酬个税太高了，不想交，能让那人把10000转回来，把他当公司人，重新转10000元给他，备注差旅费可以吗

当时转款时备注劳务费了吗

这个个税是对方应承担的

备注差旅费，问题是对方不是公司员工，而且也没有差旅费发票

这样操作对于公司来说是有一定的风险的

备注顾问费

发票再找可以吗

这样操作可以吗

麻烦老师回答我一下

如果是给个人的，还是要预扣预缴个税的

发票再找可以吗，如果再找发票的话，可能不是真实的业务，属于取得虚开发票，还是有一定的税务风险的

老板要求这样操作怎么办

把风险跟老板说明清楚

另外找的发票，如果不是公司真实业务发生取得的话，这个发票后期可能会被查到，到时还是不能用的，查到的话可能要调账补税

发票可能也找不到这么多

没有发票就这么操作的话，我知道不合规，就这样操作一般不会被查到的吧

这样操作，有一定的风险，可能会被查到

转给她1万元，备注差旅费，税务无论如何也想不到是劳务啊，没有票就纳税调增，不就可以了吗

就看税务严查不严查了

如果做差旅费，没有发票，纳税要调增吗

如果有10000元正规油票什么的，就可以这么操作吧

老师回答我一下

如果做差旅费，没有发票，纳税要调增吗，要调的

如果有10000元正规油票什么的，就可以这么操作吧，可以这么操作，但是有一定的税务风险

我今天把支付给个人的顾问费入账确认费用了，但是老板要叫他退回来，重新做差旅费转给他，那我如何冲账呢，借管理费用-咨询费—10000 dai银行存款—10000，可以吗，就是负数

麻烦老师回答一下

银行存款一般不可以是负数

借管理费用-咨询费—10000 借银行存款 10000

一个重新开公户的公司，十月，十一月有两笔主营业务收入，但是还没开始做账，如果一直不做账，到明年2025年再补这两笔账，跨年了，能补吗，第四季度的税没来的急报，2025年能补账和报税吗

您好，本平台单个问题单个回答，如果其他问题请重新提问

获取同类问题

微信扫码获取同类问题

为你找到 60554条与支付,个人,开具,增值税,发票,代扣代缴,个人所得税,工资,收入,个税,申报相关问题 >

微信扫码获取相关问题

答疑详情
每个问题，2个老师，一答一审，确保准确已审核

王苗苗老师中级职称答疑老师

通知：《会计宝免费答疑群》已上线，席位有限，尽快加入

向老师提问

2024-11-15 17:2634233649

王苗苗老师2024-11-15 17:29

按劳务报酬计算个税

推荐你：加入免费答疑群，点击入群

2024-11-15 17:3034233649

劳务报酬是适用累计预扣法还是不适用

王苗苗老师2024-11-15 17:30

如果每次的劳务报酬所得不超过4000元，应纳税所得额等于含税劳务报酬所得减去800元。

点击展开全文 (86条)

发送

微信提问-边问边搜每个问题，2个老师，一答一审，确保准确

360名专家老师，3分钟快速回复，已有105867会计人，提问了185723 个问题

李伟老师

信用得分

34399

综合排名

答疑级别

高级老师

中级会计师,税务师,财务经理

擅长：企业账务实操处理

评分 4.61

已答 5382

打赏 153次

添加微信

andy老师

信用得分

26405

综合排名

答疑级别

高级老师

税务师,财务经理

擅长：出纳,商业,工业制造,建筑工程,服务业

评分 4.66

已答 4784

打赏 96次

添加微信

王苗苗老师

信用得分

60552

综合排名

答疑级别

专家老师

中级职称

擅长：商业,工业制造,餐饮酒店,个体工商户,服务业,运输业,物业,农业,高新企业,其他行业

评分 4.73

已答 9618

打赏 178次

添加微信

直接提问-边问边搜每个问题，2个老师，一答一审，确保准确

360名专家老师，3分钟快速回复，已有105867会计人，提问了185723 个问题

在线客服 2023-03-12 19:00

同学，你好，你遇到了什么问题？

精选问题

开发票显示受理平台网络不通，不能开红字发票，是什么原因怎么解决？问

是白盘还是黑盘还是UK 答
税控盘申领普通电子发票。申领三四天了还是申领中，这个怎么解决问

网上申领发票一直显示申领中一般是网络问题或是税局审批问题。如果可以撤销，撤销后发票验旧后再申请一次；如果不能撤销，找下电子税务局客服人员，电话一般在电子税务首页下方；或是找下大厅工作人员给看下问题。要是着急，可以放弃网上申领，直接到大厅办理，要税局登记过的人带身份证办理。答
公司收到一笔以工代训补贴，我说放在营业外收入，领导说那样就要多交税了，请问我要怎么做呢？领导还说让我问税局，跟税局说这笔补贴直接拿来交员工的社保，这样是不是就不用交税了？请问我该怎么做比较好呢？问

那笔补贴具体是什么性质的补贴？专款专用的，不用多交税答
请问，我用税务ukey开电子专票的红字信息表，一直显示没有原票抄报信息是为什么？怎么解决？问

1、核实纳税人在开具红字信息表时是否选择了蓝字发票开具的月份，如果没有，需要选择月份重新上传。 2、确保原蓝字发票在开票软件中的状态为“已上传”。 3、若以上两个都已经排除，因为系统不稳定等因素，发票数据传输有一定的延迟，建议用户换时间段多尝试几次。 4、若长时间不行，建议用户咨询当地税局处理。若用户强烈要求处理，可详细描述派单到服务单位协助处理。答
想问申报个税，正常工资薪金所得和劳务报酬（一般劳务，其他非连续劳务）的区别问

佣与非雇佣。工薪所得是指个人因任职或者受雇而取得的工资、薪金、奖金、年终加薪、劳动分红、津贴、补贴以及任职或者受雇有关的其他所得。劳务报酬是指个人独立从事劳务取得的所得(即个人与被服务单位发生直接劳务关系)，提供劳务的个人与被服务单位没有稳定的、连续的劳动人事关系，也没有任何劳动合同关系，其所得也不是以工资薪金形式领取的。答

公司支付了一笔顾问费给个人，个人没有开具增值税发票，现在要代扣代缴他的个人所得税，是按工资收入那样计算个税吗，是像工资收入那样申报个税吗

答疑详情
每个问题，2个老师，一答一审，确保准确已审核

精选问题

开发票显示受理平台网络不通，不能开红字发票，是什么原因怎么解决？问

税控盘申领普通电子发票。申领三四天了还是申领中，这个怎么解决问

公司收到一笔以工代训补贴，我说放在营业外收入，领导说那样就要多交税了，请问我要怎么做呢？领导还说让我问税局，跟税局说这笔补贴直接拿来交员工的社保，这样是不是就不用交税了？请问我该怎么做比较好呢？问

请问，我用税务ukey开电子专票的红字信息表，一直显示没有原票抄报信息是为什么？怎么解决？问

想问申报个税，正常工资薪金所得和劳务报酬（一般劳务，其他非连续劳务）的区别问

评论

详情介绍

添加照片

程序小哥拼命开发中
请移至App或者小程序进行提问

公司支付了一笔顾问费给个人，个人没有开具增值税发票，现在要代扣代缴他的个人所得税，是按工资收入那样计算个税吗，是像工资收入那样申报个税吗

答疑详情 每个问题，2个老师，一答一审，确保准确 已审核

精选问题

开发票显示受理平台网络不通，不能开红字发票，是什么原因怎么解决？ 问

税控盘申领普通电子发票 。申领三四天了 还是申领中， 这个怎么解决 问

公司收到一笔以工代训补贴，我说放在营业外收入，领导说那样就要多交税了，请问我要怎么做呢？领导还说让我问税局，跟税局说这笔补贴直接拿来交员工的社保，这样是不是就不用交税了？请问我该怎么做比较好呢？ 问

请问，我用税务ukey开电子专票的红字信息表，一直显示没有原票抄报信息是为什么？怎么解决？ 问

想问申报个税，正常工资薪金所得和劳务报酬（一般劳务，其他非连续劳务）的区别 问

评论

详情介绍

添加照片

登录后，立即查看全部回答

扫码关注公众号，就登录啦 (✿◠‿◠)

程序小哥拼命开发中请移至App或者小程序进行提问

答疑详情
每个问题，2个老师，一答一审，确保准确已审核

开发票显示受理平台网络不通，不能开红字发票，是什么原因怎么解决？问

税控盘申领普通电子发票。申领三四天了还是申领中，这个怎么解决问

公司收到一笔以工代训补贴，我说放在营业外收入，领导说那样就要多交税了，请问我要怎么做呢？领导还说让我问税局，跟税局说这笔补贴直接拿来交员工的社保，这样是不是就不用交税了？请问我该怎么做比较好呢？问

请问，我用税务ukey开电子专票的红字信息表，一直显示没有原票抄报信息是为什么？怎么解决？问

想问申报个税，正常工资薪金所得和劳务报酬（一般劳务，其他非连续劳务）的区别问

程序小哥拼命开发中
请移至App或者小程序进行提问