2024/11/15 17:26:01
公司支付了一笔顾问费给个人,个人没有开具增值税发票,现在要代扣代缴他的个人所得税,是按工资收入那样计算个税吗,是像工资收入那样申报个税吗
按劳务报酬计算个税
劳务报酬是适用累计预扣法还是不适用
如果每次的劳务报酬所得不超过4000元,应纳税所得额等于含税劳务报酬所得减去800元。
不适用
10000元呢
如果这个月没代扣代缴这个人的个人所得税,下个月能补代扣代缴吗
如果每次的劳务报酬所得超过4000元,应纳税所得额等于含税劳务报酬所得乘以(1-20%)
如果这个月没代扣代缴这个人的个人所得税,下个月能补代扣代缴吗,可以的
谢谢
不客气
是交1600的个税吧?
对哦
谢谢
那劳务报酬的人员信息如何采集
跟公司职工一样的
姓名身份证信息,电话等
有个受雇日期怎么填,不是员工
有个受雇日期怎么填,不是员工
是那个任职受雇从业类型选其他吧
是那个任职受雇从业类型选其他吧,是的
公司支付给个人的顾问费发生在十月,应该十一月今天前代扣代缴个税的,但是我今天没来的及,下个月再代扣代缴个税可以吗
根据规定,公司应当在取得劳务报酬的次月15日内向税务机关申报个税。在实际工作中可以下个月再代扣代缴,可以这样操作,但是有一定的风险。
公司支付劳动报酬吧?
对的
那人还没开发票来,也要帮他代扣代缴吗
要的
因为公司向他支付了报酬,对方取得了收入
没取得发票可能会影响公司是否能税前扣除
如果收不到发票我就一直挂在预付账款上了
不用啊
正常的记到相关的成本费用
那收不到发票,汇算清缴还要调增,我想收到发票再确认为费用,收不到就一直挂在预付账款上可以吗
这样的话会一直形成挂账
你可以私下做个登记或记录
一直挂账财务软件能平吗
我今天16号要是补交劳务报酬个税会产生滞纳金吗
会有滞纳金
一直挂账财务软件能平吗,挂账软件不会自动平的
确认为费用就能平吗
是的
要是我现在确认为费用,以后才收到发票,收到发票时不用账务处理了吧,直接把发票夹进去就可以了吧
在实际工作中可以这样处理
请问支付给个人顾问费,做账时确认为费用分录是借管理费用-咨询费,dai银行存款,借管理费用-咨询费要加三级科目人名吗
是否加三级科目可以根据公司的需求设置
一般是不加的
看下后面那张结账的,说未计提增值税有风险,是怎么回事,增值税要计提吗
公司是一般纳税人吗
小规模
增值税一般不需要计提
小规模增值税一般通过应交税费-应交增值税科目核算
我是不是没计提附加税
可是增值税估计是超不过30万,不交附加税啊
不是增值税,是不含税销售额不超过30万
这个可以不用管,小规模一般到季末计提附加税
老师你好,公司现在说1600元的劳务报酬个税太高了,不想交,能让那人把10000转回来,把他当公司人,重新转10000元给他,备注差旅费可以吗
当时转款时备注劳务费了吗
这个个税是对方应承担的
备注差旅费,问题是对方不是公司员工,而且也没有差旅费发票
这样操作对于公司来说是有一定的风险的
备注顾问费
发票再找可以吗
这样操作可以吗
麻烦老师回答我一下
如果是给个人的,还是要预扣预缴个税的
发票再找可以吗,如果再找发票的话,可能不是真实的业务,属于取得虚开发票,还是有一定的税务风险的
老板要求这样操作怎么办
把风险跟老板说明清楚
另外找的发票,如果不是公司真实业务发生取得的话,这个发票后期可能会被查到,到时还是不能用的,查到的话可能要调账补税
发票可能也找不到这么多
没有发票就这么操作的话,我知道不合规,就这样操作一般不会被查到的吧
这样操作,有一定的风险,可能会被查到
转给她1万元,备注差旅费,税务无论如何也想不到是劳务啊,没有票就纳税调增,不就可以了吗
就看税务严查不严查了
如果做差旅费,没有发票,纳税要调增吗
如果有10000元正规油票什么的,就可以这么操作吧
老师回答我一下
如果做差旅费,没有发票,纳税要调增吗,要调的
如果有10000元正规油票什么的,就可以这么操作吧,可以这么操作,但是有一定的税务风险
我今天把支付给个人的顾问费入账确认费用了,但是老板要叫他退回来,重新做差旅费转给他,那我如何冲账呢,借管理费用-咨询费—10000 dai银行存款—10000,可以吗,就是负数
麻烦老师回答一下
银行存款一般不可以是负数
借管理费用-咨询费—10000 借银行存款 10000
一个重新开公户的公司,十月,十一月有两笔主营业务收入,但是还没开始做账,如果一直不做账,到明年2025年再补这两笔账,跨年了,能补吗,第四季度的税没来的急报,2025年能补账和报税吗
您好,本平台单个问题单个回答,如果其他问题请重新提问