老师,建安发票9个吊异地预缴,从今年9月起新政策是要自己公司自行电子税局办理外经证预缴,那我想问下,小规模纳税人开普票季度30万以内要异地预缴吗?开专票呢。

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2024/11/19 17:31:17

老师,建安发票9个吊异地预缴,从今年9月起新政策是要自己公司自行电子税局办理外经证预缴,那我想问下,小规模纳税人开普票季度30万以内要异地预缴吗?开专票呢。

小规模纳税人开普票季度30万以内要异地预缴吗?按照现行规定应当预缴增值税税款的小规模纳税人,凡在预缴地实现的月销售额未超过10万元的,当期无需预缴税款。

不是按季度吗30吗?怎么又是十万?

那如果开的专票1%呢?专票3%呢。各是怎样申报异地预缴税款

交多少

不是按季度吗30吗?怎么又是十万?月销售额是10万,季度就是30万

一般纳税人的话是预缴比例2%

你不是小规模吗

意思就是小规模30万以内可以办外经证,但是开票不要申报预缴税款。

我是说一般纳税人的话增值税预缴比例是2%那么小规模纳税人是多少,

因为小规模分多种情况,30万以内,30万以上,普票,专票

意思就是小规模30万以内可以办外经证,但是开票不要申报预缴税款。是的

我是说一般纳税人的话增值税预缴比例是2%那么小规模纳税人是多少,1%

按照现行规定应当预缴增值税税款的小规模纳税人,凡在预缴地实现的月销售额未超过10万元的,当期无需预缴税款。在预缴地实现的月销售额超过10万元的,适用3%预征率的预缴增值税项目,减按1%预征率预缴增值税。这个政策跟开具发票的种类没有关系。

还有就算注意政策上说的是预缴地实现的月销售额

不是看的公司总的销售额

那如果小规模这个月有多个异地项目。可以每个项目都开30以内而不预缴增值税吗

还是得看总的销售额吧

而且如果是专票我觉得30万以内也会要异地预交税款

因为小规模,季度30万以内普票免税,专票按实际开票税点缴税款

那如果小规模这个月有多个异地项目。可以每个项目都开30以内而不预缴增值税吗。你可以看一下我上面发的这个案例

如果在预缴地实现的销售额没超的话,当期无需预缴税款

看预缴地实现的销售额

而且如果是专票我觉得30万以内也会要异地预交税款,这个政策上没有具体说明。需要的话,可以明天确认过后再回复您,可以吗。

好的,因为小规模相对复杂,政策也没说明

是的

多个项目那个你明白了么

现在就是专票这个需要确认一下

多个异地项目不太明白。老师的意思是a项目当月合计开普票30万,b项目当月合计开专票30万,c项目当月合计开专票30万,即使合计月销售额是90万,那么每个项目办理外经证后都不用异地预缴税款,。

只要季度申报交应交增值税款就行。

是的

还请老师在确认下,明天回复

好的

按照现行规定应当预缴增值税税款的小规模纳税人,凡在预缴地实现的月销售额未超过10万元的,当期无需预缴税款。这个不区分专普票的,如果没超的话,开专票也不需要预缴

还有就是如果是在多个地区提供异地建筑服务的话,预缴地实现的月销售额未超过这个是看的单个地区的销售额

好的

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李可可总会计师答疑老师
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2024-11-19 17:31匿名提问

老师,建安发票9个吊异地预缴,从今年9月起新政策是要自己公司自行电子税局办理外经证预缴,那我想问下,小规模纳税人开普票季度30万以内要异地预缴吗?开专票呢。
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李可可2024-11-19 17:34

小规模纳税人开普票季度30万以内要异地预缴吗?按照现行规定应当预缴增值税税款的小规模纳税人,凡在预缴地实现的月销售额未超过10万元的,当期无需预缴税款。
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2024-11-19 17:38匿名提问

不是按季度吗30吗?怎么又是十万?
会计宝

2024-11-19 17:39匿名提问

那如果开的专票1%呢?专票3%呢。各是怎样申报异地预缴税款
会计宝

2024-11-19 17:39匿名提问

交多少
会计宝
会计宝

李可可2024-11-19 17:39

不是按季度吗30吗?怎么又是十万?月销售额是10万,季度就是30万

2024-11-19 17:39匿名提问

一般纳税人的话是预缴比例2%
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李可可2024-11-19 17:40

你不是小规模吗

2024-11-19 17:40匿名提问

意思就是小规模30万以内可以办外经证,但是开票不要申报预缴税款。
会计宝

2024-11-19 17:41匿名提问

我是说一般纳税人的话增值税预缴比例是2%那么小规模纳税人是多少,
会计宝

2024-11-19 17:41匿名提问

因为小规模分多种情况,30万以内,30万以上,普票,专票
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李可可2024-11-19 17:43

意思就是小规模30万以内可以办外经证,但是开票不要申报预缴税款。是的
会计宝

李可可2024-11-19 17:44

我是说一般纳税人的话增值税预缴比例是2%那么小规模纳税人是多少,1%
会计宝

李可可2024-11-19 17:51

按照现行规定应当预缴增值税税款的小规模纳税人,凡在预缴地实现的月销售额未超过10万元的,当期无需预缴税款。在预缴地实现的月销售额超过10万元的,适用3%预征率的预缴增值税项目,减按1%预征率预缴增值税。这个政策跟开具发票的种类没有关系。
会计宝

李可可2024-11-19 17:52

还有就算注意政策上说的是预缴地实现的月销售额
会计宝

李可可2024-11-19 17:52

不是看的公司总的销售额
会计宝

李可可2024-11-19 17:58

会计宝

2024-11-19 18:01匿名提问

那如果小规模这个月有多个异地项目。可以每个项目都开30以内而不预缴增值税吗
会计宝

2024-11-19 18:02匿名提问

还是得看总的销售额吧
会计宝

2024-11-19 18:02匿名提问

而且如果是专票我觉得30万以内也会要异地预交税款
会计宝

2024-11-19 18:03匿名提问

因为小规模,季度30万以内普票免税,专票按实际开票税点缴税款
会计宝
会计宝

李可可2024-11-19 18:09

那如果小规模这个月有多个异地项目。可以每个项目都开30以内而不预缴增值税吗。你可以看一下我上面发的这个案例
会计宝

李可可2024-11-19 18:10

如果在预缴地实现的销售额没超的话,当期无需预缴税款
会计宝

李可可2024-11-19 18:10

看预缴地实现的销售额
会计宝

李可可2024-11-19 18:10

而且如果是专票我觉得30万以内也会要异地预交税款,这个政策上没有具体说明。需要的话,可以明天确认过后再回复您,可以吗。

2024-11-19 18:11匿名提问

好的,因为小规模相对复杂,政策也没说明
会计宝
会计宝

李可可2024-11-19 18:12

是的
会计宝

李可可2024-11-19 18:12

多个项目那个你明白了么
会计宝

李可可2024-11-19 18:13

现在就是专票这个需要确认一下

2024-11-19 18:18匿名提问

多个异地项目不太明白。老师的意思是a项目当月合计开普票30万,b项目当月合计开专票30万,c项目当月合计开专票30万,即使合计月销售额是90万,那么每个项目办理外经证后都不用异地预缴税款,。
会计宝

2024-11-19 18:19匿名提问

只要季度申报交应交增值税款就行。
会计宝
会计宝

李可可2024-11-19 18:19

是的

2024-11-19 18:22匿名提问

还请老师在确认下,明天回复
会计宝
会计宝

李可可2024-11-19 18:22

好的
会计宝

李可可2024-11-20 09:08

按照现行规定应当预缴增值税税款的小规模纳税人,凡在预缴地实现的月销售额未超过10万元的,当期无需预缴税款。这个不区分专普票的,如果没超的话,开专票也不需要预缴
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李可可2024-11-20 09:08

还有就是如果是在多个地区提供异地建筑服务的话,预缴地实现的月销售额未超过这个是看的单个地区的销售额

2024-11-20 13:23匿名提问

好的
会计宝
李可可

李可可2024-11-20 13:24

同学,我这有个会计宝的免费答疑群,挺好的,可以加进去看看
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