老师请问下就是以往年度库存和成本分录不对 今年怎么进行调整

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2024/12/11 10:55:44

老师请问下就是以往年度库存和成本分录不对 今年怎么进行调整

以往年度的,涉及到了跨年

采用的什么会计制度

对哒

企业会计准则

以前年度库存商品和成本分别做多了 分录做的分别是借库存商品 dai长期待摊费用 借主营业务成本 dai库存商品

今年发现不对 要把冲销

请问下老师今年怎么更正调整

借 长期待摊费用 dai 库存商品

借 库存商品 dai 利润分配-未分配利润

这样就可以了呀

报表呢

要更正申报吗

要更正以前年度的年报报表

可以在今年到时汇算里更正吗

等一下,你是企业会计准则。借 库存商品 dai 利润分配-未分配利润这个分录改一下,借 库存商品 dai 以前年度损益调整,借 以前年度损益调整 dai 利润分配-未分配利润

系统检测到数据录入不规范

要录入相同方向红字吗

财务软件吗

对哒

数据哪里不规范

提示收入类要做在dai方 费用类做在借方 如果要冲回 要用负数

借 以前年度损益调整 负数 dai 库存商品 负数,借 以前年度损益调整 dai 利润分配-未分配利润

全部

调库存商品和主营业务成本两个分录

调整

借 长期待摊费用 dai 库存商品

这个是正数表示对吗

是的

年报报表的话建议更正以前年度的

以前年度不想更正申报了 可以到时调整在今年的汇算里面吗

金额大么

长期待摊费用是借方四百多万 利润分配未分配利润是dai方两百多万

是23年和24年度一起的

几百万呢,金额挺大的,建议更正以前年度的。还有为什么数据不一样,影响利润的是利润分配未分配利润

因为当时做的采购的库存商品和结转的成本就不一样

现在就是把多的金额冲掉了

金额是不一样的

意思是库存没有全部结转成本

那影响利润的是结转的成本

嗯嗯库存和结转不一样

好的

金额太大了,建议更正之前年度的

就是更正23年和24年年度汇算吗

今年账里就做那两笔分录就可以了吧 不影响今年的数据吧

是23年和24年度一起的,23年的成本需要通过以前年度损益调整科目核算,需要更正23年的年报

24的可以直接原分录冲红,现在就是24年

23年的23年的成本需要通过以前年度损益调整科目核算,最后结转到利润分配-未分配利润,不影响24年的利润表

所以我现在得分开做两次是吗

是的

23年的在今年调整的话算跨年

老师在给我一起发下

就是23和24分别

23年的,借 以前年度损益调整 负数 dai 库存商品 负数,借 以前年度损益调整 dai 利润分配-未分配利润,借 长期待摊费用 dai 库存商品

好滴

24年我就红冲

明白啦

24年的,借 长期待摊费用 dai 库存商品,借 主营业务成本 负数 dai 库存商品 负数

要是23年金额不大 老师是不是可以不用更正报表申报呀

直接到时明年初做24年汇算调整 可以吗

如果假如调整的话不涉及到补税,金额不大的话,在实操中可以的

好滴 明白啦

谢谢老师

不客气

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王苗苗老师中级职称答疑老师
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2024-12-11 10:55匿名提问

老师请问下就是以往年度库存和成本分录不对 今年怎么进行调整
会计宝
会计宝

王苗苗老师2024-12-11 10:59

以往年度的,涉及到了跨年
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会计宝

王苗苗老师2024-12-11 10:59

采用的什么会计制度

2024-12-11 10:59匿名提问

对哒
会计宝

2024-12-11 10:59匿名提问

企业会计准则
会计宝

2024-12-11 11:02匿名提问

以前年度库存商品和成本分别做多了 分录做的分别是借库存商品 dai长期待摊费用 借主营业务成本 dai库存商品
会计宝

2024-12-11 11:03匿名提问

今年发现不对 要把冲销
会计宝

2024-12-11 11:03匿名提问

请问下老师今年怎么更正调整
会计宝
会计宝

王苗苗老师2024-12-11 11:08

借 长期待摊费用 dai 库存商品
会计宝

王苗苗老师2024-12-11 11:08

借 库存商品 dai 利润分配-未分配利润

2024-12-11 11:09匿名提问

这样就可以了呀
会计宝

2024-12-11 11:09匿名提问

报表呢
会计宝

2024-12-11 11:09匿名提问

要更正申报吗
会计宝
会计宝

王苗苗老师2024-12-11 11:11

要更正以前年度的年报报表

2024-12-11 11:15匿名提问

可以在今年到时汇算里更正吗
会计宝
会计宝

王苗苗老师2024-12-11 11:18

等一下,你是企业会计准则。借 库存商品 dai 利润分配-未分配利润这个分录改一下,借 库存商品 dai 以前年度损益调整,借 以前年度损益调整 dai 利润分配-未分配利润

2024-12-11 11:21匿名提问

系统检测到数据录入不规范
会计宝

2024-12-11 11:21匿名提问

要录入相同方向红字吗
会计宝
会计宝

王苗苗老师2024-12-11 11:23

财务软件吗

2024-12-11 11:23匿名提问

对哒
会计宝
会计宝

王苗苗老师2024-12-11 11:24

数据哪里不规范

2024-12-11 11:26匿名提问

提示收入类要做在dai方 费用类做在借方 如果要冲回 要用负数
会计宝
会计宝

王苗苗老师2024-12-11 11:29

借 以前年度损益调整 负数 dai 库存商品 负数,借 以前年度损益调整 dai 利润分配-未分配利润

2024-12-11 11:31匿名提问

全部
会计宝

2024-12-11 11:31匿名提问

调库存商品和主营业务成本两个分录
会计宝

2024-12-11 11:32匿名提问

调整
会计宝
会计宝

王苗苗老师2024-12-11 11:32

借 长期待摊费用 dai 库存商品

2024-12-11 11:33匿名提问

这个是正数表示对吗
会计宝
会计宝

王苗苗老师2024-12-11 11:33

是的
会计宝

王苗苗老师2024-12-11 11:40

年报报表的话建议更正以前年度的

2024-12-11 11:48匿名提问

以前年度不想更正申报了 可以到时调整在今年的汇算里面吗
会计宝
会计宝

王苗苗老师2024-12-11 11:50

金额大么

2024-12-11 11:52匿名提问

长期待摊费用是借方四百多万 利润分配未分配利润是dai方两百多万
会计宝

2024-12-11 11:53匿名提问

是23年和24年度一起的
会计宝
会计宝

王苗苗老师2024-12-11 11:53

几百万呢,金额挺大的,建议更正以前年度的。还有为什么数据不一样,影响利润的是利润分配未分配利润

2024-12-11 11:54匿名提问

因为当时做的采购的库存商品和结转的成本就不一样
会计宝

2024-12-11 11:55匿名提问

现在就是把多的金额冲掉了
会计宝

2024-12-11 11:55匿名提问

金额是不一样的
会计宝
会计宝

王苗苗老师2024-12-11 12:00

意思是库存没有全部结转成本
会计宝

王苗苗老师2024-12-11 12:00

那影响利润的是结转的成本

2024-12-11 12:01匿名提问

嗯嗯库存和结转不一样
会计宝
会计宝

王苗苗老师2024-12-11 12:03

好的
会计宝

王苗苗老师2024-12-11 12:03

金额太大了,建议更正之前年度的

2024-12-11 12:13匿名提问

就是更正23年和24年年度汇算吗
会计宝

2024-12-11 12:14匿名提问

今年账里就做那两笔分录就可以了吧 不影响今年的数据吧
会计宝
会计宝

王苗苗老师2024-12-11 13:31

是23年和24年度一起的,23年的成本需要通过以前年度损益调整科目核算,需要更正23年的年报
会计宝

王苗苗老师2024-12-11 13:31

24的可以直接原分录冲红,现在就是24年
会计宝

王苗苗老师2024-12-11 13:32

23年的23年的成本需要通过以前年度损益调整科目核算,最后结转到利润分配-未分配利润,不影响24年的利润表

2024-12-11 15:34匿名提问

所以我现在得分开做两次是吗
会计宝
会计宝

王苗苗老师2024-12-11 15:34

是的
会计宝

王苗苗老师2024-12-11 15:35

23年的在今年调整的话算跨年

2024-12-11 15:35匿名提问

老师在给我一起发下
会计宝

2024-12-11 15:35匿名提问

就是23和24分别
会计宝
会计宝

王苗苗老师2024-12-11 15:37

23年的,借 以前年度损益调整 负数 dai 库存商品 负数,借 以前年度损益调整 dai 利润分配-未分配利润,借 长期待摊费用 dai 库存商品

2024-12-11 15:37匿名提问

好滴
会计宝

2024-12-11 15:37匿名提问

24年我就红冲
会计宝

2024-12-11 15:37匿名提问

明白啦
会计宝
会计宝

王苗苗老师2024-12-11 15:37

24年的,借 长期待摊费用 dai 库存商品,借 主营业务成本 负数 dai 库存商品 负数

2024-12-11 15:38匿名提问

要是23年金额不大 老师是不是可以不用更正报表申报呀
会计宝

2024-12-11 15:39匿名提问

直接到时明年初做24年汇算调整 可以吗
会计宝
会计宝

王苗苗老师2024-12-11 15:41

如果假如调整的话不涉及到补税,金额不大的话,在实操中可以的

2024-12-11 15:44匿名提问

好滴 明白啦
会计宝

2024-12-11 15:44匿名提问

谢谢老师
会计宝
会计宝

王苗苗老师2024-12-11 15:45

不客气
王苗苗老师

王苗苗老师2024-12-11 15:46

同学,我这有个会计宝的免费答疑群,挺好的,可以加进去看看
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