老师,借,应交税费-个人所得税90 其他应收款-职工个税 90,都挂借方,怎么做平呢

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2024/12/17 13:26:58

老师,借,应交税费-个人所得税90 其他应收款-职工个税 90,都挂借方,怎么做平呢

一般不会同时在借方的

就是之前会计挂的借方,那现在怎么去调整

否则就一直挂着了

那需要检查下之前的账务是如何处理的,还有检查科目余额是否正确

之前第一任会计银行扣缴做的科目其他应收款-职工个税,第二任做的科目应交税费-个人所得税,都挂借方了,发放工资时候没把个税扣掉把

这两个科目应该在缴纳个税后是没有余额的,那需要检查下发放工资的分录是否已经扣除了

老师,应交税费-待认证进项税额 把他做成应交税费 -待抵扣进项税额了,我做调整科目,借:应交税费-待认证进项税额 dai:应交税费-待抵扣进项税额

这样可以把

待认证是还没有勾选确认,待抵扣是已经勾选确认了,是不一样的,需要先确认发票是否已经勾选

都没有勾选确认呢,那我这样调整可以吧

可以的

好的

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安叔老师财务主管答疑老师
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2024-12-17 13:2655310243

老师,借,应交税费-个人所得税90 其他应收款-职工个税 90,都挂借方,怎么做平呢
会计宝
会计宝

安叔老师2024-12-17 13:30

一般不会同时在借方的
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2024-12-17 13:3255310243

就是之前会计挂的借方,那现在怎么去调整
会计宝

2024-12-17 13:3255310243

否则就一直挂着了
会计宝
会计宝

安叔老师2024-12-17 13:33

那需要检查下之前的账务是如何处理的,还有检查科目余额是否正确

2024-12-17 13:3755310243

之前第一任会计银行扣缴做的科目其他应收款-职工个税,第二任做的科目应交税费-个人所得税,都挂借方了,发放工资时候没把个税扣掉把
会计宝
会计宝

安叔老师2024-12-17 13:40

这两个科目应该在缴纳个税后是没有余额的,那需要检查下发放工资的分录是否已经扣除了

2024-12-17 13:4355310243

老师,应交税费-待认证进项税额 把他做成应交税费 -待抵扣进项税额了,我做调整科目,借:应交税费-待认证进项税额 dai:应交税费-待抵扣进项税额
会计宝

2024-12-17 13:4455310243

这样可以把
会计宝
会计宝

安叔老师2024-12-17 13:46

待认证是还没有勾选确认,待抵扣是已经勾选确认了,是不一样的,需要先确认发票是否已经勾选

2024-12-17 13:4955310243

都没有勾选确认呢,那我这样调整可以吧
会计宝
会计宝

安叔老师2024-12-17 13:50

可以的

2024-12-17 13:5155310243

好的
会计宝
会计宝

安叔老师2024-12-17 13:53

嗯嗯
安叔老师

安叔老师2024-12-17 13:54

同学,我这有个会计宝的免费答疑群,挺好的,可以加进去看看
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