2024/12/17 14:49:23
各位老师好，我在一家服务类企业，12月整理需要的供应商打款后会清理下挂账，就是应付账款，会有一些小额几十到几百挂账，导致一直有余额，去年就是直接冲销，摘要冲销应付账款，无需付款，没有附件，用营业外收入，或者主营业务成本冲。他这种余额都是很久之前的，我目前有两个供应商就是一个是21年8月货款之前的会计不知道为什么少打了43.5，一个是更换财务软件了目前的财务软件最开始就挂着495，我想在12月按去年的方式直接冲掉请问可以吗，或者怎样才能更合理的做处理
一个是21年8月货款之前的会计不知道为什么少打了43.5，如果确定不再支付的话，可以写个情况说明领导签字，然后转到营业外收入
一个是更换财务软件了目前的财务软件最开始就挂着495，这个查不到原因的话可以就先挂着。如果想清理的话，但是不知道具体原因，也可以写个情况说明，领导签字清理掉
就是处理没有问题，但是还是要附情况说明是吗？
是的
老师还有个问题，就是公司小规模，然后就是有供应商之前退了大量的货，没有开红冲发票
然后我接手后没有关注到，他后面发票也没有减少，我就一直按收到的实际发票入账
款项退了吗
年底了然后差不多跟退货的金额对冲的差不多了
没有
我一直也没有打款，
现在就有点乱了
你的意思是之前有退货
后期又有采购新的货品，款也没支付
对，意思就用后面的入库冲
那后面的新的货物也不会重新开具发票
不，他也一直在开
就很乱
之前退的没开红字发票
没有
后面新采购的还开发票
对
那之前退货的发票就不应该继续入账了
然后我就想问，现在12月开了11月入库的发票835但是我暂估就431.86的余额了，如果我再按835入账发票暂估就负数了，我想问我拿这个835的发票只入账431.86，把这个余额平掉这样可以吗
什么意思
什么暂估
就是我们应付账款分01供应商就是收到发票的金额，02暂估入库还未收到发票金额，它做一万六的退货前三个月的入库的是没有收到发票，做完退货的退库后的每个月入库都会按时开发票我按他的发票金额入了账，实际每次做完收到发票分录，暂估都变成-403.14，就是发票金额多了
那把多的部分冲掉
我就想想问我现在做收到11月发票处理我就减掉这个403.14，835的票我只做收到835-403.14=431.86的发票
这样可以吗
这样暂估的余额是平的，然后我就只要看01供应商的余额打款就行
你的意思是冲掉的和新入账的合并在一起入账。也可以，但是摘要栏说明清楚
对
摘要栏说明清楚
摘要应该怎么写，我这张可以吗收到2024年11月发票（实际发票金额835冲减退货）
可以
好的谢谢老师，我没有问题了，感谢您的回答对我帮助很大
不客气
