有废旧照明设备等一批存货(原房产上拆除下来的,房产已拆) 我公司和A公司共同持有,并委托A公司将该批存货处置,A公司委托拍卖公司进行拍卖。现A公司按持有比例将拍卖款给我公司,我公司按持股比例支付A公司拍卖手续费等费用 我公司怎么做账?是否要确认增值税?

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2024/12/30 14:06:56

有废旧照明设备等一批存货(原房产上拆除下来的,房产已拆) 我公司和A公司共同持有,并委托A公司将该批存货处置,A公司委托拍卖公司进行拍卖。现A公司按持有比例将拍卖款给我公司,我公司按持股比例支付A公司拍卖手续费等费用 我公司怎么做账?是否要确认增值税?

废旧照明设备拍卖是要交增值税

是在谁的名下

原来是在我公司名下

拆掉后账面价值就消掉了

那A处置需要开发票吗

不要发票 开收据

现在的问题是A以什么的名义给你公司转款

资产拍卖结算款

那就记到营业外收入

(我公司收到钱)借:银行存款 dai:营业外收入 (我公司按比例支付手续费)借:管理费用 dai:银行存款 这样?

对的

需要在其他应收款过一下吗?

不用

那营业外收入的话 还需要核算增值税吗

严格来说的话,是需要核算的,因为是公司的资产的处置收入

那分录怎么写?

或者说不严格 不核算的话要紧吗?

借:银行存款 dai:营业外收入 应交税费-应交增值税销项

增值税按多少核算?

公司是小规模还是一般纳税人

一般

之前取得固定资产发票时,有抵扣进项吗

之前取得是无偿划转的

一般纳税的话一般是13%

这个确认无票收入的税率要和税务专管员老师确认一下吗? 下月报税的时候申报表是不是也要填写?

这个确认无票收入的税率要和税务专管员老师确认一下吗?如果有疑问的话,可以再确认一下

下月报税的时候申报表是不是也要填写?是的

好的 谢谢老师指点

不客气

老师 昨天的问题再问一下:借:银行存款 dai:营业外收入 应交税费-应交增值税销项 那我到账的钱就是营业外收入,增值税是另外加上去的?还是到账的钱部分确认营业外收入,部分确认销项税?

到账的钱部分确认营业外收入,部分确认销项税

好的 谢谢老师

不客气

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王苗苗老师中级职称答疑老师
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2024-12-30 14:06匿名提问

有废旧照明设备等一批存货(原房产上拆除下来的,房产已拆) 我公司和A公司共同持有,并委托A公司将该批存货处置,A公司委托拍卖公司进行拍卖。现A公司按持有比例将拍卖款给我公司,我公司按持股比例支付A公司拍卖手续费等费用 我公司怎么做账?是否要确认增值税?
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王苗苗老师2024-12-30 14:08

废旧照明设备拍卖是要交增值税
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王苗苗老师2024-12-30 14:08

是在谁的名下

2024-12-30 14:32匿名提问

原来是在我公司名下
会计宝

2024-12-30 14:32匿名提问

拆掉后账面价值就消掉了
会计宝
会计宝

王苗苗老师2024-12-30 14:33

那A处置需要开发票吗

2024-12-30 14:33匿名提问

不要发票 开收据
会计宝
会计宝

王苗苗老师2024-12-30 14:33

现在的问题是A以什么的名义给你公司转款

2024-12-30 14:34匿名提问

资产拍卖结算款
会计宝
会计宝

王苗苗老师2024-12-30 14:41

那就记到营业外收入

2024-12-30 14:44匿名提问

(我公司收到钱)借:银行存款 dai:营业外收入 (我公司按比例支付手续费)借:管理费用 dai:银行存款 这样?
会计宝
会计宝

王苗苗老师2024-12-30 14:48

对的

2024-12-30 14:49匿名提问

需要在其他应收款过一下吗?
会计宝
会计宝

王苗苗老师2024-12-30 14:49

不用

2024-12-30 14:49匿名提问

那营业外收入的话 还需要核算增值税吗
会计宝
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王苗苗老师2024-12-30 14:50

严格来说的话,是需要核算的,因为是公司的资产的处置收入

2024-12-30 14:51匿名提问

那分录怎么写?
会计宝

2024-12-30 14:51匿名提问

或者说不严格 不核算的话要紧吗?
会计宝
会计宝

王苗苗老师2024-12-30 14:51

借:银行存款 dai:营业外收入 应交税费-应交增值税销项

2024-12-30 14:52匿名提问

增值税按多少核算?
会计宝
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王苗苗老师2024-12-30 14:53

公司是小规模还是一般纳税人

2024-12-30 14:53匿名提问

一般
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王苗苗老师2024-12-30 14:54

之前取得固定资产发票时,有抵扣进项吗

2024-12-30 14:54匿名提问

之前取得是无偿划转的
会计宝
会计宝

王苗苗老师2024-12-30 14:55

一般纳税的话一般是13%

2024-12-30 14:56匿名提问

这个确认无票收入的税率要和税务专管员老师确认一下吗? 下月报税的时候申报表是不是也要填写?
会计宝
会计宝

王苗苗老师2024-12-30 14:57

这个确认无票收入的税率要和税务专管员老师确认一下吗?如果有疑问的话,可以再确认一下
会计宝

王苗苗老师2024-12-30 14:57

下月报税的时候申报表是不是也要填写?是的

2024-12-30 14:58匿名提问

好的 谢谢老师指点
会计宝
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王苗苗老师2024-12-30 15:03

不客气

2024-12-31 10:28匿名提问

老师 昨天的问题再问一下:借:银行存款 dai:营业外收入 应交税费-应交增值税销项 那我到账的钱就是营业外收入,增值税是另外加上去的?还是到账的钱部分确认营业外收入,部分确认销项税?
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王苗苗老师2024-12-31 10:37

到账的钱部分确认营业外收入,部分确认销项税

2024-12-31 10:38匿名提问

好的 谢谢老师
会计宝
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王苗苗老师2024-12-31 10:40

不客气
王苗苗老师

王苗苗老师2024-12-31 10:41

同学,我这有个会计宝的免费答疑群,挺好的,可以加进去看看
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