公司没有-成本票,全是暂估的,汇算清缴调了以后要做账吗?小企业会计准则怎么做

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2025/1/6 15:47:27

公司没有-成本票,全是暂估的,汇算清缴调了以后要做账吗?小企业会计准则怎么做

全是暂估的

是虚假暂估还是确实有支出

虚假暂估,老板没有商品的成本票,就暂估了商品,

那要处理

原暂估分录是什么

借库存商品,dai应付账款

借 库存商品 负数 dai 应付账款 负数

库存结转成本了吗

结转了啊,它每个月都开了票的

借 库存商品 dai 利润分配-未分配利润

那这样不是库存商品有余额了吗

不是未分配利润冲应付账款吗

没有余额

这个是做在24年还是今年汇算清缴完啊

你上面不是说的汇算清缴吗

是啊

汇算清缴完

那我23年的汇算清缴调了忘了做账,可以在24年第四季度做吗

可以补入账

是啊

可以

我怎么听有会计说调账的要在第四季度先调好再去报年报汇算清缴,搞得我有点晕

你暂估不就是为了季度预缴时少交企业所得税么

这个不暂估他没货可卖,所以暂估的,平台的服务费和广告费挺多的,都不用交企业所得税

销售的是实物吗

你上面不是说虚假暂估么

实际没有购进的吗

那实际没购进,你怎么出售,虚开发票?

销售的是实物,不是虚开发票,是做电商的,催了几次老板都没有进货的发票给到我,就这样做了

那这种不算虚假的

确实有支出,只不过没取得合规票据,那就不用调账了啊

但是金额是估计的,老板也没有数据

那这个汇算清缴的时候成本不用调减吗

那支付凭据也没有吗

真实的业务一般不用调账的

没有,我是兼职的,这些都没提供

问对方要

问了,老板说没有啊

支付的凭据也没有?

那购物不付钱吗

他个人付的,没走公账

只给我提供公账流水回单

那他个人付的,知道金额吧

就是没提供啊

所以就暂估

问对方啊

起码给个数据啊

问了,他说准备注销公司了,让我准备一下

我都不知道怎么办呢

那他个人付的,挂账其他应付款

没取得发票,账是正常做,不能税前扣除

就是汇算清缴的时候成本调减了,但是不用做账,对吗?

是的

好的

嗯嗯

我挂的都是应付账款,需要改成其他应付款吗

改一下吧

嗯嗯,那这个其他应付款太多了,注销时怎么办,转到营业外收入吗

如果不还款的话转到营业外收入

好的,预收账款怎么调呢

没有进项发票,老板也不想交税的情况,不能确认收入

好的,预收账款怎么调呢,看余额怎么形成的

没有进项发票,老板也不想交税的情况,不能确认收入,账上有钱了,可以还款

平台提现到公账,但是没有开票的部分

所以也没法还款

意思就是没有确认收入,补确认

确认收入要报税,没有进项抵扣,要全交税,老板又不愿意

收集进项

或债转股

好的,谢谢你

不客气

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2025-01-06 15:4747060124

公司没有-成本票,全是暂估的,汇算清缴调了以后要做账吗?小企业会计准则怎么做
会计宝
会计宝

王苗苗老师2025-01-06 15:50

全是暂估的
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会计宝

王苗苗老师2025-01-06 15:50

是虚假暂估还是确实有支出

2025-01-06 15:5747060124

虚假暂估,老板没有商品的成本票,就暂估了商品,
会计宝
会计宝

王苗苗老师2025-01-06 16:00

那要处理
会计宝

王苗苗老师2025-01-06 16:00

原暂估分录是什么

2025-01-06 16:0247060124

借库存商品,dai应付账款
会计宝
会计宝

王苗苗老师2025-01-06 16:03

借 库存商品 负数 dai 应付账款 负数
会计宝

王苗苗老师2025-01-06 16:03

库存结转成本了吗

2025-01-06 16:0347060124

结转了啊,它每个月都开了票的
会计宝
会计宝

王苗苗老师2025-01-06 16:04

借 库存商品 dai 利润分配-未分配利润

2025-01-06 16:0447060124

那这样不是库存商品有余额了吗
会计宝

2025-01-06 16:0547060124

不是未分配利润冲应付账款吗
会计宝
会计宝

王苗苗老师2025-01-06 16:06

会计宝
会计宝

王苗苗老师2025-01-06 16:06

没有余额

2025-01-06 16:0747060124

这个是做在24年还是今年汇算清缴完啊
会计宝
会计宝

王苗苗老师2025-01-06 16:08

你上面不是说的汇算清缴吗

2025-01-06 16:0947060124

是啊
会计宝
会计宝

王苗苗老师2025-01-06 16:09

汇算清缴完

2025-01-06 16:1047060124

那我23年的汇算清缴调了忘了做账,可以在24年第四季度做吗
会计宝
会计宝

王苗苗老师2025-01-06 16:11

可以补入账

2025-01-06 16:1147060124

是啊
会计宝
会计宝

王苗苗老师2025-01-06 16:11

可以

2025-01-06 16:1247060124

我怎么听有会计说调账的要在第四季度先调好再去报年报汇算清缴,搞得我有点晕
会计宝
会计宝

王苗苗老师2025-01-06 16:14

你暂估不就是为了季度预缴时少交企业所得税么

2025-01-06 16:1947060124

这个不暂估他没货可卖,所以暂估的,平台的服务费和广告费挺多的,都不用交企业所得税
会计宝
会计宝

王苗苗老师2025-01-06 16:21

销售的是实物吗
会计宝

王苗苗老师2025-01-06 16:21

你上面不是说虚假暂估么
会计宝

王苗苗老师2025-01-06 16:21

实际没有购进的吗
会计宝

王苗苗老师2025-01-06 16:22

那实际没购进,你怎么出售,虚开发票?

2025-01-06 16:2547060124

销售的是实物,不是虚开发票,是做电商的,催了几次老板都没有进货的发票给到我,就这样做了
会计宝
会计宝

王苗苗老师2025-01-06 16:27

那这种不算虚假的
会计宝

王苗苗老师2025-01-06 16:27

确实有支出,只不过没取得合规票据,那就不用调账了啊

2025-01-06 16:2947060124

但是金额是估计的,老板也没有数据
会计宝

2025-01-06 16:2947060124

那这个汇算清缴的时候成本不用调减吗
会计宝
会计宝

王苗苗老师2025-01-06 16:31

那支付凭据也没有吗
会计宝

王苗苗老师2025-01-06 16:32

真实的业务一般不用调账的

2025-01-06 16:3247060124

没有,我是兼职的,这些都没提供
会计宝
会计宝

王苗苗老师2025-01-06 16:32

问对方要

2025-01-06 16:3347060124

问了,老板说没有啊
会计宝
会计宝

王苗苗老师2025-01-06 16:33

支付的凭据也没有?
会计宝

王苗苗老师2025-01-06 16:33

那购物不付钱吗

2025-01-06 16:3347060124

他个人付的,没走公账
会计宝

2025-01-06 16:3447060124

只给我提供公账流水回单
会计宝
会计宝

王苗苗老师2025-01-06 16:36

那他个人付的,知道金额吧

2025-01-06 16:3847060124

就是没提供啊
会计宝

2025-01-06 16:3947060124

所以就暂估
会计宝
会计宝

王苗苗老师2025-01-06 16:39

问对方啊
会计宝

王苗苗老师2025-01-06 16:40

起码给个数据啊

2025-01-06 16:4047060124

问了,他说准备注销公司了,让我准备一下
会计宝

2025-01-06 16:4047060124

我都不知道怎么办呢
会计宝
会计宝

王苗苗老师2025-01-06 16:43

那他个人付的,挂账其他应付款
会计宝

王苗苗老师2025-01-06 16:44

没取得发票,账是正常做,不能税前扣除

2025-01-06 16:5447060124

就是汇算清缴的时候成本调减了,但是不用做账,对吗?
会计宝
会计宝

王苗苗老师2025-01-06 16:55

是的

2025-01-06 17:0947060124

好的
会计宝
会计宝

王苗苗老师2025-01-06 17:10

嗯嗯

2025-01-06 17:1547060124

我挂的都是应付账款,需要改成其他应付款吗
会计宝
会计宝

王苗苗老师2025-01-06 17:17

改一下吧

2025-01-06 17:1847060124

嗯嗯,那这个其他应付款太多了,注销时怎么办,转到营业外收入吗
会计宝
会计宝

王苗苗老师2025-01-06 17:21

如果不还款的话转到营业外收入

2025-01-06 17:2547060124

好的,预收账款怎么调呢
会计宝

2025-01-06 17:2647060124

没有进项发票,老板也不想交税的情况,不能确认收入
会计宝
会计宝

王苗苗老师2025-01-06 17:29

好的,预收账款怎么调呢,看余额怎么形成的
会计宝

王苗苗老师2025-01-06 17:29

没有进项发票,老板也不想交税的情况,不能确认收入,账上有钱了,可以还款

2025-01-06 17:3847060124

平台提现到公账,但是没有开票的部分
会计宝

2025-01-06 17:3847060124

所以也没法还款
会计宝
会计宝

王苗苗老师2025-01-06 17:39

意思就是没有确认收入,补确认

2025-01-06 17:4047060124

确认收入要报税,没有进项抵扣,要全交税,老板又不愿意
会计宝
会计宝

王苗苗老师2025-01-06 17:43

收集进项
会计宝

王苗苗老师2025-01-06 17:43

或债转股

2025-01-06 17:5247060124

好的,谢谢你
会计宝
会计宝

王苗苗老师2025-01-06 17:53

不客气
王苗苗老师

王苗苗老师2025-01-06 17:54

同学,我这有个会计宝的免费答疑群,挺好的,可以加进去看看
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