老师好,我有两个问题。公司账面上的挂账的预收账款,我可以直接转为营业外收入吗?还有一个问题就是,当月入库的原材料,发票未到,我进行赞估处理,次月发票到了,结果原材料金额比我赞估的多了几十元,但我都已经记入原材料生产领料进入库存商品了,这个多出的几十元,我要怎么处理啊?

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2025/1/15 14:28:12

老师好,我有两个问题。公司账面上的挂账的预收账款,我可以直接转为营业外收入吗?还有一个问题就是,当月入库的原材料,发票未到,我进行赞估处理,次月发票到了,结果原材料金额比我赞估的多了几十元,但我都已经记入原材料生产领料进入库存商品了,这个多出的几十元,我要怎么处理啊?

你好,预收账款具体是什么钱呢?清楚吗?

多出的几十元也记入到库存商品成本里面了

不清楚是什么钱

这个你得查一下是什么钱,比如说是收入是要确认收入的

有一笔是老板另外一个省份的公司当时属于借款结果她那边公司注销了现在账上也挂着130万

等于是钱无法收回了吗?

确认收入的话 我记入未开票收入里面吗?营业外收入不涉及增值税那未开票收入就要涉及增值税了如果是收入那就要计入未开票收入是吗?

是我们公司借他们的钱

我们预收130万 但对方公司注销了

实际上就是老板一个人的公司

那你这个可以转到营业外收入里面

那这个二级明细我给它写成 营业外收入—无法支付款项? 这样合适嘛?

合适,情况确实也就是这样

行呢 那我明白啦谢谢老师啦

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2025-01-15 14:28桃子呀??

老师好,我有两个问题。公司账面上的挂账的预收账款,我可以直接转为营业外收入吗?还有一个问题就是,当月入库的原材料,发票未到,我进行赞估处理,次月发票到了,结果原材料金额比我赞估的多了几十元,但我都已经记入原材料生产领料进入库存商品了,这个多出的几十元,我要怎么处理啊?
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哈哈老师2025-01-15 14:28

你好,预收账款具体是什么钱呢?清楚吗?
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哈哈老师2025-01-15 14:29

多出的几十元也记入到库存商品成本里面了

2025-01-15 14:30桃子呀??

不清楚是什么钱
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哈哈老师2025-01-15 14:31

这个你得查一下是什么钱,比如说是收入是要确认收入的

2025-01-15 14:31桃子呀??

有一笔是老板另外一个省份的公司当时属于借款结果她那边公司注销了现在账上也挂着130万
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哈哈老师2025-01-15 14:32

等于是钱无法收回了吗?

2025-01-15 14:32桃子呀??

确认收入的话 我记入未开票收入里面吗?营业外收入不涉及增值税那未开票收入就要涉及增值税了如果是收入那就要计入未开票收入是吗?
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2025-01-15 14:32桃子呀??

是我们公司借他们的钱
会计宝

2025-01-15 14:33桃子呀??

我们预收130万 但对方公司注销了
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2025-01-15 14:33桃子呀??

实际上就是老板一个人的公司
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哈哈老师2025-01-15 14:33

那你这个可以转到营业外收入里面

2025-01-15 14:34桃子呀??

那这个二级明细我给它写成 营业外收入—无法支付款项? 这样合适嘛?
会计宝
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哈哈老师2025-01-15 14:35

合适,情况确实也就是这样

2025-01-15 14:35桃子呀??

行呢 那我明白啦谢谢老师啦
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哈哈老师

哈哈老师2025-01-15 14:36

同学,我这有个会计宝的免费答疑群,挺好的,可以加进去看看
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