老师,公司1月份有一笔软件销售服务业务确认收入了,这个业务我们是委托另外一家单位来做的对方未开票我们也没付款,这个要暂估成本吗?

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2025/2/17 9:02:37

老师,公司1月份有一笔软件销售服务业务确认收入了,这个业务我们是委托另外一家单位来做的对方未开票我们也没付款,这个要暂估成本吗?

您好,比如说你们支出的确实发生了,那就可以暂估成本入账

对方没开票,我们也还没付款

只要是真实支出了就可以暂估

我们还没付款呢

可以暂估,借主营业务成本 dai应付账款暂估

就是对方没开票,我们没付款,也可以先暂估是不?

是的

公司是24年8月成立的小规模纳税人,25年1月转为一般纳税人,二月份申报一月增值税的时候是否适用小微企业“六税两费”减免政策,可以勾选“是”吗?

是的,这个选择是

这个年度应纳税所得额不超过300万怎么确认?

就是经过纳税调整以后的利润总额,也就是应纳税所得额

是看25年纳税调整吗?

是的

25年所得税年度申报还没弄

那就就看利润总额就行

就是说25年是否属于小微企业,就是看24年利润总额不超过300万就复合条件是吗?

从业人数和资产总额都是符合条件的

是的,就是这个意思

登记为增值税一般纳税人的新设立企业,从事国家非限制和禁止行业,且同时符合申报期上月末从业人数不超过300人、资产总额不超过5000万元两项条件的,按规定办理首次汇算清缴申报前,可按照小型微利企业申报享受“六税两费”减免优惠。

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哈哈老师税务师答疑老师
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2025-02-17 09:02匿名提问

老师,公司1月份有一笔软件销售服务业务确认收入了,这个业务我们是委托另外一家单位来做的对方未开票我们也没付款,这个要暂估成本吗?
会计宝
会计宝

哈哈老师2025-02-17 09:03

您好,比如说你们支出的确实发生了,那就可以暂估成本入账
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2025-02-17 09:07匿名提问

对方没开票,我们也还没付款
会计宝
会计宝

哈哈老师2025-02-17 09:07

只要是真实支出了就可以暂估

2025-02-17 09:12匿名提问

我们还没付款呢
会计宝
会计宝

哈哈老师2025-02-17 09:14

可以暂估,借主营业务成本 dai应付账款暂估

2025-02-17 09:19匿名提问

就是对方没开票,我们没付款,也可以先暂估是不?
会计宝
会计宝

哈哈老师2025-02-17 09:20

是的

2025-02-17 09:23匿名提问

公司是24年8月成立的小规模纳税人,25年1月转为一般纳税人,二月份申报一月增值税的时候是否适用小微企业“六税两费”减免政策,可以勾选“是”吗?
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哈哈老师2025-02-17 09:25

是的,这个选择是

2025-02-17 09:25匿名提问

这个年度应纳税所得额不超过300万怎么确认?
会计宝
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哈哈老师2025-02-17 09:25

就是经过纳税调整以后的利润总额,也就是应纳税所得额

2025-02-17 09:27匿名提问

是看25年纳税调整吗?
会计宝
会计宝

哈哈老师2025-02-17 09:29

是的

2025-02-17 09:33匿名提问

25年所得税年度申报还没弄
会计宝
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哈哈老师2025-02-17 09:36

那就就看利润总额就行

2025-02-17 09:39匿名提问

就是说25年是否属于小微企业,就是看24年利润总额不超过300万就复合条件是吗?
会计宝

2025-02-17 09:39匿名提问

从业人数和资产总额都是符合条件的
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哈哈老师2025-02-17 09:47

是的,就是这个意思
会计宝

官方回复2025-02-18 17:53

登记为增值税一般纳税人的新设立企业,从事国家非限制和禁止行业,且同时符合申报期上月末从业人数不超过300人、资产总额不超过5000万元两项条件的,按规定办理首次汇算清缴申报前,可按照小型微利企业申报享受“六税两费”减免优惠。
官方回复

官方回复2025-02-18 17:54

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