公司处置一辆二手车,卖出后,我看到公司电子税务开具发票系统有一张二手车销售发票,十几万,零税额,如果公司公户收到这笔款,会计分录是什么,如果不是公户收到这笔款,还要做账吗

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2025/2/18 19:30:40

公司处置一辆二手车,卖出后,我看到公司电子税务开具发票系统有一张二手车销售发票,十几万,零税额,如果公司公户收到这笔款,会计分录是什么,如果不是公户收到这笔款,还要做账吗

你好同学,只要有这张发票都需要做账

我们是小规模还是一般纳税人,购买时是不是抵扣了增值税?

一般纳税人

购买时有没有抵扣不知道,现在不交税,是购买时没抵扣吗

你好同学,上面没税是因为这张票是过户用的

我们报税还是按未开票收入报税

报增值税如何报

这张过户发票15万

如果我们以前抵扣过 15/1.13*0.13

如果以前不应该抵扣而没有抵扣 15/1.03*0.02

增值税填在哪栏里

无票收入

如果以前没抵扣呢

必须是不符合抵扣而没有抵扣,填在简易计税里

简易计税多少税率

然后选择免税申报,销售旧货销售3%减按2%

那如果这笔款没入公户,会计分录是什么,如果这笔款入公户,会计分录是什么

一样

会计分录是什么

借:银行存款 dai:固定资产清理 应交税费—应交增值税(销项税额)或者简易计税

如果没入公户,银行存款不该记这笔款

这样银行存款余额就对不上了

麻烦老师回答我一下

您好,车子是什么时候购进的

公司是一直是一般纳税人吗

当时购进的用途是什么

款项没入公户,那款是怎么收的

一直是一般纳税人,款没入公户,就是直接进老板口袋了

你说的,或者简易计税,会计分录是怎样的

现在是确定适不适合简易计税

不清楚买时的用途,我是在代账公司

那知道什么时候购进的吗

你就告诉我简易计税的分录,我问他后自己再确定是简易计税还是按抵扣过的

好的

借 其他应收款-老板 dai 固定资产清理 应交税费—应交增值税简易计税

这是钱进老板口袋的分录吗,后续还要做什么分录吗

是的,后续就是老板还款或者用费用票来冲抵

如果进老板口袋,老板不会还款的,也没有那么多费用票,进老板口袋就不用做账了吧

要做账的

那就先在账上挂着

年底也挂着吗,不处理吗

那公司的车子处理了,要入账的,款法人自己收了,只能按实际的入账

年底也挂着吗,不处理吗,如果要处理的话,要么还款,要么用费用票冲抵,要么做工资或分红,要么就是跟公司发生业务做支付款项比如租赁私人车子等

如果这车不是公司的呢

不是公司的车,那账上就不应该有固定资产

就不会清理固定资产了

是抵扣过的,申报增值税是服务,不动产和无形资产那一栏吗

二手车属于货物

不是不动产吗

车子属于动产啊

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王苗苗老师中级职称答疑老师
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2025-02-18 19:3034233649

公司处置一辆二手车,卖出后,我看到公司电子税务开具发票系统有一张二手车销售发票,十几万,零税额,如果公司公户收到这笔款,会计分录是什么,如果不是公户收到这笔款,还要做账吗
会计宝

2025-02-18 19:4034233649

会计宝
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云峰老师2025-02-18 19:34

你好同学,只要有这张发票都需要做账
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会计宝

云峰老师2025-02-18 19:34

我们是小规模还是一般纳税人,购买时是不是抵扣了增值税?

2025-02-18 19:3434233649

一般纳税人
会计宝

2025-02-18 19:3534233649

购买时有没有抵扣不知道,现在不交税,是购买时没抵扣吗
会计宝

2025-02-18 19:3734233649

会计宝
会计宝

云峰老师2025-02-18 19:40

你好同学,上面没税是因为这张票是过户用的
会计宝

云峰老师2025-02-18 19:41

我们报税还是按未开票收入报税

2025-02-18 19:4234233649

报增值税如何报
会计宝

2025-02-18 19:4234233649

这张过户发票15万
会计宝
会计宝

云峰老师2025-02-18 19:43

如果我们以前抵扣过 15/1.13*0.13
会计宝

云峰老师2025-02-18 19:44

如果以前不应该抵扣而没有抵扣 15/1.03*0.02

2025-02-18 19:4434233649

增值税填在哪栏里
会计宝
会计宝

云峰老师2025-02-18 19:45

无票收入

2025-02-18 19:4534233649

如果以前没抵扣呢
会计宝
会计宝

云峰老师2025-02-18 19:46

必须是不符合抵扣而没有抵扣,填在简易计税里

2025-02-18 19:4734233649

简易计税多少税率
会计宝
会计宝

云峰老师2025-02-18 19:48

然后选择免税申报,销售旧货销售3%减按2%

2025-02-18 19:5034233649

那如果这笔款没入公户,会计分录是什么,如果这笔款入公户,会计分录是什么
会计宝
会计宝

云峰老师2025-02-18 19:51

一样

2025-02-18 19:5134233649

会计分录是什么
会计宝
会计宝

云峰老师2025-02-18 19:54

借:银行存款 dai:固定资产清理 应交税费—应交增值税(销项税额)或者简易计税

2025-02-18 19:5634233649

如果没入公户,银行存款不该记这笔款
会计宝

2025-02-18 19:5634233649

这样银行存款余额就对不上了
会计宝

2025-02-18 20:0034233649

会计宝

2025-02-18 20:0634233649

麻烦老师回答我一下
会计宝
会计宝

王苗苗老师2025-02-19 08:46

您好,车子是什么时候购进的
会计宝

王苗苗老师2025-02-19 08:46

公司是一直是一般纳税人吗
会计宝

王苗苗老师2025-02-19 08:46

当时购进的用途是什么
会计宝

王苗苗老师2025-02-19 08:48

款项没入公户,那款是怎么收的

2025-02-19 08:5634233649

一直是一般纳税人,款没入公户,就是直接进老板口袋了
会计宝

2025-02-19 08:5734233649

你说的,或者简易计税,会计分录是怎样的
会计宝
会计宝

王苗苗老师2025-02-19 09:02

现在是确定适不适合简易计税

2025-02-19 09:1434233649

不清楚买时的用途,我是在代账公司
会计宝
会计宝

王苗苗老师2025-02-19 09:14

那知道什么时候购进的吗

2025-02-19 09:1634233649

你就告诉我简易计税的分录,我问他后自己再确定是简易计税还是按抵扣过的
会计宝
会计宝

王苗苗老师2025-02-19 09:21

好的
会计宝

王苗苗老师2025-02-19 09:23

借 其他应收款-老板 dai 固定资产清理 应交税费—应交增值税简易计税

2025-02-19 09:2734233649

这是钱进老板口袋的分录吗,后续还要做什么分录吗
会计宝
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王苗苗老师2025-02-19 09:28

是的,后续就是老板还款或者用费用票来冲抵

2025-02-19 10:4234233649

如果进老板口袋,老板不会还款的,也没有那么多费用票,进老板口袋就不用做账了吧
会计宝
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王苗苗老师2025-02-19 10:42

要做账的
会计宝

王苗苗老师2025-02-19 10:42

那就先在账上挂着

2025-02-19 10:4534233649

年底也挂着吗,不处理吗
会计宝
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王苗苗老师2025-02-19 10:46

那公司的车子处理了,要入账的,款法人自己收了,只能按实际的入账
会计宝

王苗苗老师2025-02-19 10:48

年底也挂着吗,不处理吗,如果要处理的话,要么还款,要么用费用票冲抵,要么做工资或分红,要么就是跟公司发生业务做支付款项比如租赁私人车子等

2025-02-19 21:3234233649

如果这车不是公司的呢
会计宝
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王苗苗老师2025-02-20 08:36

不是公司的车,那账上就不应该有固定资产
会计宝

王苗苗老师2025-02-20 08:37

就不会清理固定资产了

2025-02-20 16:1134233649

是抵扣过的,申报增值税是服务,不动产和无形资产那一栏吗
会计宝
会计宝

王苗苗老师2025-02-20 16:23

二手车属于货物

2025-02-20 16:2534233649

不是不动产吗
会计宝
会计宝

王苗苗老师2025-02-20 16:36

车子属于动产啊
王苗苗老师

王苗苗老师2025-02-20 16:37

同学,我这有个会计宝的免费答疑群,挺好的,可以加进去看看
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