老师,法人股东公司100%转股给自然人,实收资本为100万,未分配利润10万,资产评估130万,请问涉及到企业所得税吗?在哪个环节缴纳?还涉及到哪些税?

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2025/2/25 19:09:55

老师,法人股东公司100%转股给自然人,实收资本为100万,未分配利润10万,资产评估130万,请问涉及到企业所得税吗?在哪个环节缴纳?还涉及到哪些税?

不涉及企业所得税

涉及个税

以及印花税

在股权变更的时候,先提交税务申报,缴纳相关税费

老师,按上面的例子,个人交多少呢?

假如转让给两个自然人

税率多少呢?

稍等哈

企业股东转让,这个不涉及个税,可能可能需要缴纳企业所得税

前面回答,看错了。

奥,那么企业所得税怎么计算呢?

按上面的例子

法人股东的股权转让给自然人,可能需要缴纳企业所得税25%税率

按照所得计算

这个所得,由税局定

根据报表及签订的股权转让协议

假如法人股东把所得分红了,还用交吗?法人分红是不是不用交税啊?

这又是另外一码事

所得分红,是本公司经营所得的分红

你问的是股权转让涉及的转让所得

老师 我有点迷糊,转让所得不就是企业经营所得吗?

不是

站的角度不同

资产评估溢价?

法人股东a公司100%持股b公司,现在法人,股东a公司要把100%的股权转让给自然人甲,我在法人股东a公司的角度,因为持股的100%股权可能会产生转让所得,所以可能需要缴纳所得税的

被投资的b公司经营所得需要股东分红,因为经营所得分红是税后净利润的分红已经缴纳了企业所得税,所以在法人股东a公司分得b公司经营所得分红时,无需再缴纳企业所得税,这是居民企业之间的经营所得分红,免征企业所得税,这是相关的税费政策所规定的

所以股权转让所得和经营所得分红是两回事

针对法人股东a公司要把100%的股权转让给自然人甲,是否缴纳企业所得税?需要由税务局对此事件的评估,税务局一般会根据股权转让协议约定的转让价格以及申报的财务报表进行评估

谢谢老师

太感谢了

在进行股权转让变更登记时,先进行税务变更,在税务变更时需要向税务局申报企业所得税和印花税,申报企业所得税和印花税时,可能会产生税费,也可能不会产生税费。不产生税费时也要进行零申报

税务变更后再进行工商变更,工商变更完后 再去银行变更相关事项

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2025-02-25 19:0954424511

老师,法人股东公司100%转股给自然人,实收资本为100万,未分配利润10万,资产评估130万,请问涉及到企业所得税吗?在哪个环节缴纳?还涉及到哪些税?
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COCO老师2025-02-25 19:16

不涉及企业所得税
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COCO老师2025-02-25 19:16

涉及个税
会计宝

COCO老师2025-02-25 19:16

以及印花税
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COCO老师2025-02-25 19:17

在股权变更的时候,先提交税务申报,缴纳相关税费

2025-02-25 19:1954424511

老师,按上面的例子,个人交多少呢?
会计宝

2025-02-25 19:2054424511

假如转让给两个自然人
会计宝

2025-02-25 19:2154424511

税率多少呢?
会计宝
会计宝

COCO老师2025-02-25 19:30

稍等哈
会计宝

COCO老师2025-02-25 19:43

企业股东转让,这个不涉及个税,可能可能需要缴纳企业所得税
会计宝

COCO老师2025-02-25 19:44

前面回答,看错了。

2025-02-25 19:4454424511

奥,那么企业所得税怎么计算呢?
会计宝

2025-02-25 19:4554424511

按上面的例子
会计宝
会计宝

COCO老师2025-02-25 19:45

法人股东的股权转让给自然人,可能需要缴纳企业所得税25%税率
会计宝

COCO老师2025-02-25 19:45

按照所得计算
会计宝

COCO老师2025-02-25 19:45

这个所得,由税局定
会计宝

COCO老师2025-02-25 19:48

根据报表及签订的股权转让协议

2025-02-25 19:5154424511

假如法人股东把所得分红了,还用交吗?法人分红是不是不用交税啊?
会计宝
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COCO老师2025-02-25 19:52

这又是另外一码事
会计宝

COCO老师2025-02-25 19:52

所得分红,是本公司经营所得的分红
会计宝

COCO老师2025-02-25 19:53

你问的是股权转让涉及的转让所得

2025-02-25 19:5654424511

老师 我有点迷糊,转让所得不就是企业经营所得吗?
会计宝
会计宝

COCO老师2025-02-25 19:57

不是
会计宝

COCO老师2025-02-25 19:57

站的角度不同

2025-02-25 19:5754424511

资产评估溢价?
会计宝
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COCO老师2025-02-25 20:08

法人股东a公司100%持股b公司,现在法人,股东a公司要把100%的股权转让给自然人甲,我在法人股东a公司的角度,因为持股的100%股权可能会产生转让所得,所以可能需要缴纳所得税的
会计宝

COCO老师2025-02-25 20:12

被投资的b公司经营所得需要股东分红,因为经营所得分红是税后净利润的分红已经缴纳了企业所得税,所以在法人股东a公司分得b公司经营所得分红时,无需再缴纳企业所得税,这是居民企业之间的经营所得分红,免征企业所得税,这是相关的税费政策所规定的
会计宝

COCO老师2025-02-25 20:12

所以股权转让所得和经营所得分红是两回事
会计宝

COCO老师2025-02-25 20:14

针对法人股东a公司要把100%的股权转让给自然人甲,是否缴纳企业所得税?需要由税务局对此事件的评估,税务局一般会根据股权转让协议约定的转让价格以及申报的财务报表进行评估

2025-02-25 20:1654424511

谢谢老师
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2025-02-25 20:1654424511

太感谢了
会计宝
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COCO老师2025-02-25 20:16

在进行股权转让变更登记时,先进行税务变更,在税务变更时需要向税务局申报企业所得税和印花税,申报企业所得税和印花税时,可能会产生税费,也可能不会产生税费。不产生税费时也要进行零申报
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COCO老师2025-02-25 20:17

税务变更后再进行工商变更,工商变更完后 再去银行变更相关事项
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COCO老师2025-02-25 20:18

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