公司卖了一辆车,企业所得税汇算清缴在哪里填 怎么填

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2025/2/26 16:02:27

公司卖了一辆车,企业所得税汇算清缴在哪里填 怎么填

如果不存在税收和会计差异就不需要调整的,

账务上已经处理了

账务上处理了 年报不知道什么填

这样折旧是不是负数呀

账务上是减固定资产原价,折旧不影响

老师 上图红色部分我怎么填 是填-374871.93吗

你374871.93是什么

折旧额不能为负数的

这个折旧额和你资产负债表上面的金额一致

按第一个图391108.2-765980.13=-374871.93

那可能你账务处理错误了,折旧额不能为负数

老师帮看看 然后我怎么处理

这个分录没有问题

嗯我仔细看了一下, -374871.93这个数正好来自这个分录

你累计折旧就填那个资产负债表那个数,

这样填吗

本年累计填0呢

那个40固定资产原值是期末数么

是的

那折旧额是填374871.93

填正数吗

对啊

谢谢老师 能不能帮忙转一下 我看看别的老师的意见

不客气的,可以在平台重新发起提问的。我们最后官方也会审核的

好麻烦

请转一下可以吗

你还有哪里不清楚呢

期末—期初=负数

我想听听别的老师意见

这个固定资产 不能单纯用期末减去期初,需要看账面价值

那可以重新发起提问,或者在首页向平台其他老师发起专业咨询的

老师不能转吗

我转过呀

一般只有无法提供解答才可以转

那么老师填374871.93 这个数是怎么来的呢

本年没有产生折旧呀

我想想

这个车辆本年折旧多少呢,在处理之前

本年没有呀

我发图一

看看数字

你账务上的其他资产呢

就是累计折旧的dai方本年发生额

没有 数字如何来的 我不是算过了马

你科目余额表,其他资产24年都没有折旧么

有的话不会是这个数 是不是

可以看下你24年科目余额表,固定资产和累计折旧科目

没有

麻烦转单

是24年处置了固定资产,对吧

是 卖了一辆车

现在是填24年的企业所得税汇算清缴,对吗

资产折旧表,资产原值按处置前的填

是的 填的是年报

资产折旧表,资产原值按处置前的填

资产折旧表,资产原值按处置前的填 没太理解

比如20年购进一辆车子80万,到24年处置了,在填资产折旧表,资产原值处填80万

老师 公司两辆车 38万+40万,2024年卖了一辆38万

资产原值填78万

这个看累计折旧的本年发生额

我填的数字正确吗 本年折旧 税收折旧填多少

这个看累计折旧的本年发生额 本年没有发生额

期末-期初=负数

固定资产没计提折旧吗

2024年前都已经提完

你看累计折旧的本年dai方发生额

意思是24年一整年都没有计提折旧

是的

你发的资产负债表上累计折旧的期初数和期末数不一样啊

391108.2-765980.13=-374871.93

-371871.93来自这个分录

固定资产处置

借 累计折旧金额是处置的固定资产的累计计提的折旧数

借 累计折旧金额是处置的固定资产的累计计提的折旧数 是的

你的意思是公司就2个固定资产,处置的那个去年就不计提折旧了

2个都在2024年以前提完折旧了

你发的报表是什么时候的,期初数和期末数不一致啊

2个都在2024年以前提完折旧了,说明24年就没有计提折旧了,那本年折旧额填0

你发的报表是什么时候的,期初数和期末数不一致啊 哪个报表

因为这笔分录 产生负数

上面的数那个是期初数,那个是期末数

391108.2是期末数么,

因为处置了固定资产冲减了一部分折旧

391108.2是期末数么,是的

因为处置了固定资产冲减了一部分折旧 对

嗯,明白了

24年没有计提折旧的话,本年折旧额填0

对吗

资产原值要填处置前的

第8栏也要填

填多少

789182.79

OK

嗯嗯

老师第八栏是不是该填765980.13

对的,跟第3栏一样

ok

嗯嗯

补充,如果2个固定资产都取得合规票据的话,折旧方法跟税法上是一致的话,第8栏=第3栏

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2025-02-26 16:0284228643

公司卖了一辆车,企业所得税汇算清缴在哪里填 怎么填
会计宝

2025-02-26 16:2784228643

会计宝
会计宝
会计宝

安叔老师2025-02-26 16:03

如果不存在税收和会计差异就不需要调整的,
推荐你:加入免费答疑群,点击入群
会计宝

安叔老师2025-02-26 16:03

账务上已经处理了

2025-02-26 16:2484228643

账务上处理了 年报不知道什么填
会计宝

2025-02-26 16:5184228643

会计宝
会计宝

2025-02-26 16:2584228643

这样折旧是不是负数呀
会计宝
会计宝

安叔老师2025-02-26 16:26

账务上是减固定资产原价,折旧不影响

2025-02-26 16:4284228643

会计宝
会计宝

2025-02-26 16:3084228643

老师 上图红色部分我怎么填 是填-374871.93吗
会计宝
会计宝

安叔老师2025-02-26 16:31

你374871.93是什么
会计宝

安叔老师2025-02-26 16:32

折旧额不能为负数的
会计宝

安叔老师2025-02-26 16:32

这个折旧额和你资产负债表上面的金额一致

2025-02-26 16:3384228643

按第一个图391108.2-765980.13=-374871.93
会计宝
会计宝

安叔老师2025-02-26 16:35

那可能你账务处理错误了,折旧额不能为负数

2025-02-26 16:4084228643

会计宝
会计宝

2025-02-26 16:3784228643

老师帮看看 然后我怎么处理
会计宝
会计宝

安叔老师2025-02-26 16:39

这个分录没有问题

2025-02-26 16:4184228643

嗯我仔细看了一下, -374871.93这个数正好来自这个分录
会计宝
会计宝

安叔老师2025-02-26 16:41

你累计折旧就填那个资产负债表那个数,

2025-02-26 16:3484228643

会计宝
会计宝

2025-02-26 16:4384228643

这样填吗
会计宝

2025-02-26 16:4484228643

本年累计填0呢
会计宝
会计宝

安叔老师2025-02-26 16:44

那个40固定资产原值是期末数么

2025-02-26 16:4584228643

是的
会计宝
会计宝

安叔老师2025-02-26 16:46

那折旧额是填374871.93

2025-02-26 16:4684228643

填正数吗
会计宝
会计宝

安叔老师2025-02-26 16:47

对啊

2025-02-26 16:4884228643

谢谢老师 能不能帮忙转一下 我看看别的老师的意见
会计宝
会计宝

安叔老师2025-02-26 16:49

不客气的,可以在平台重新发起提问的。我们最后官方也会审核的

2025-02-26 16:4984228643

好麻烦
会计宝

2025-02-26 16:4984228643

请转一下可以吗
会计宝
会计宝

安叔老师2025-02-26 16:50

你还有哪里不清楚呢

2025-02-26 16:5184228643

期末—期初=负数
会计宝

2025-02-26 16:5184228643

我想听听别的老师意见
会计宝
会计宝

安叔老师2025-02-26 16:52

这个固定资产 不能单纯用期末减去期初,需要看账面价值
会计宝

安叔老师2025-02-26 16:53

那可以重新发起提问,或者在首页向平台其他老师发起专业咨询的

2025-02-26 16:5484228643

老师不能转吗
会计宝

2025-02-26 16:5484228643

我转过呀
会计宝
会计宝

安叔老师2025-02-26 16:54

一般只有无法提供解答才可以转

2025-02-26 16:5684228643

那么老师填374871.93 这个数是怎么来的呢
会计宝

2025-02-26 16:5684228643

本年没有产生折旧呀
会计宝
会计宝

安叔老师2025-02-26 16:57

我想想
会计宝

安叔老师2025-02-26 17:01

这个车辆本年折旧多少呢,在处理之前

2025-02-26 17:0284228643

本年没有呀
会计宝

2025-02-26 17:0284228643

我发图一
会计宝

2025-02-26 17:0384228643

看看数字
会计宝
会计宝

安叔老师2025-02-26 17:03

你账务上的其他资产呢
会计宝

安叔老师2025-02-26 17:03

就是累计折旧的dai方本年发生额

2025-02-26 17:0484228643

没有 数字如何来的 我不是算过了马
会计宝
会计宝

安叔老师2025-02-26 17:04

你科目余额表,其他资产24年都没有折旧么

2025-02-26 17:0584228643

有的话不会是这个数 是不是
会计宝
会计宝

安叔老师2025-02-26 17:06

可以看下你24年科目余额表,固定资产和累计折旧科目

2025-02-26 17:0684228643

没有
会计宝

2025-02-26 17:0684228643

麻烦转单
会计宝
会计宝

王苗苗老师2025-02-26 17:15

是24年处置了固定资产,对吧

2025-02-26 17:1684228643

是 卖了一辆车
会计宝
会计宝

王苗苗老师2025-02-26 17:16

现在是填24年的企业所得税汇算清缴,对吗
会计宝

王苗苗老师2025-02-26 17:17

资产折旧表,资产原值按处置前的填

2025-02-26 17:2084228643

是的 填的是年报
会计宝
会计宝

王苗苗老师2025-02-26 17:20

资产折旧表,资产原值按处置前的填

2025-02-26 17:2184228643

资产折旧表,资产原值按处置前的填 没太理解
会计宝
会计宝

王苗苗老师2025-02-26 17:25

比如20年购进一辆车子80万,到24年处置了,在填资产折旧表,资产原值处填80万

2025-02-27 09:2584228643

会计宝
会计宝

2025-02-27 09:0384228643

老师 公司两辆车 38万+40万,2024年卖了一辆38万
会计宝

2025-02-27 09:4584228643

会计宝
会计宝
会计宝

王苗苗老师2025-02-27 09:09

资产原值填78万

2025-02-27 09:1484228643

会计宝
会计宝
会计宝

王苗苗老师2025-02-27 09:18

这个看累计折旧的本年发生额

2025-02-27 09:1884228643

我填的数字正确吗 本年折旧 税收折旧填多少
会计宝

2025-02-27 09:1984228643

这个看累计折旧的本年发生额 本年没有发生额
会计宝

2025-02-27 09:2084228643

期末-期初=负数
会计宝
会计宝

王苗苗老师2025-02-27 09:20

固定资产没计提折旧吗

2025-02-27 09:2084228643

2024年前都已经提完
会计宝
会计宝

王苗苗老师2025-02-27 09:22

你看累计折旧的本年dai方发生额
会计宝

王苗苗老师2025-02-27 09:22

意思是24年一整年都没有计提折旧

2025-02-27 09:2384228643

是的
会计宝
会计宝

王苗苗老师2025-02-27 09:23

会计宝
会计宝

王苗苗老师2025-02-27 09:23

你发的资产负债表上累计折旧的期初数和期末数不一样啊

2025-02-27 09:2484228643

391108.2-765980.13=-374871.93
会计宝

2025-02-27 09:5784228643

会计宝
会计宝

2025-02-27 09:2584228643

-371871.93来自这个分录
会计宝
会计宝

王苗苗老师2025-02-27 09:37

固定资产处置
会计宝

王苗苗老师2025-02-27 09:38

借 累计折旧金额是处置的固定资产的累计计提的折旧数

2025-02-27 09:4084228643

借 累计折旧金额是处置的固定资产的累计计提的折旧数 是的
会计宝
会计宝

王苗苗老师2025-02-27 09:44

你的意思是公司就2个固定资产,处置的那个去年就不计提折旧了

2025-02-27 09:4684228643

2个都在2024年以前提完折旧了
会计宝
会计宝

王苗苗老师2025-02-27 09:47

你发的报表是什么时候的,期初数和期末数不一致啊
会计宝

王苗苗老师2025-02-27 09:48

2个都在2024年以前提完折旧了,说明24年就没有计提折旧了,那本年折旧额填0

2025-02-27 09:5184228643

你发的报表是什么时候的,期初数和期末数不一致啊 哪个报表
会计宝
会计宝

王苗苗老师2025-02-27 09:53

会计宝

2025-02-27 09:5084228643

会计宝
会计宝

2025-02-27 09:5784228643

因为这笔分录 产生负数
会计宝
会计宝

王苗苗老师2025-02-27 10:01

上面的数那个是期初数,那个是期末数
会计宝

王苗苗老师2025-02-27 10:01

391108.2是期末数么,
会计宝

王苗苗老师2025-02-27 10:01

因为处置了固定资产冲减了一部分折旧

2025-02-27 10:0784228643

391108.2是期末数么,是的
会计宝

2025-02-27 10:0784228643

因为处置了固定资产冲减了一部分折旧 对
会计宝
会计宝

王苗苗老师2025-02-27 10:07

嗯,明白了
会计宝

王苗苗老师2025-02-27 10:08

24年没有计提折旧的话,本年折旧额填0

2025-02-27 10:5884228643

会计宝
会计宝

2025-02-27 10:1384228643

对吗
会计宝
会计宝

王苗苗老师2025-02-27 10:17

资产原值要填处置前的

2025-02-27 10:3684228643

会计宝
会计宝
会计宝

王苗苗老师2025-02-27 10:27

第8栏也要填

2025-02-27 10:3184228643

填多少
会计宝
会计宝

王苗苗老师2025-02-27 10:35

789182.79

2025-02-27 10:3784228643

OK
会计宝
会计宝

王苗苗老师2025-02-27 10:38

嗯嗯

2025-02-27 14:2184228643

老师第八栏是不是该填765980.13
会计宝
会计宝

王苗苗老师2025-02-27 14:23

对的,跟第3栏一样

2025-02-27 14:2984228643

ok
会计宝
会计宝

王苗苗老师2025-02-27 14:30

嗯嗯
会计宝

官方回复2025-03-03 14:39

补充,如果2个固定资产都取得合规票据的话,折旧方法跟税法上是一致的话,第8栏=第3栏
官方回复

官方回复2025-03-03 14:40

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