分公司账面预提了暂估,但未补完,就注销了,余下的暂估怎么处理?能挪到总公司里面去吗

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2025/3/5 15:33:22

分公司账面预提了暂估,但未补完,就注销了,余下的暂估怎么处理?能挪到总公司里面去吗

分公司注销了

剩余的账面是要跟总公司合并的

对了,这个暂估是2024年的,2024年的汇算到5月才结束的

能挪到总公司里面去吗,可以的

暂估是真实的业务没取得发票还是虚假的业务

这个暂估没法拿到发票了

是真实的业务吗

如果是真实的业务的话,账上是正常的入

那如果不是真实的呐

如果不是真实的,账上需要把暂估冲销掉

如果业务是真实的,后面还能补票吗

汇算还没到结束时间

如果能开票的话,是不是要开总公司的名字了

如果业务是真实的,后面还能补票吗,可以的

如果能开票的话,是不是要开总公司的名字了,是的

备注,能不能打分公司业务的

可以的

分公司独立跟非独立核算都是这样操作的吧

是的

老师分录有吗

总公司怎么做衔接

合并的分录吗

对的

借 应收账款 (接收分公司D转移的应收账款) 本年利润 (接收分公司D的本年亏损)   利润分配-未分配利润 (或dai)(接收分公司D的以前年度亏损) dai:  应付账款 (接收分公司的应付账款)

你好

总公司所得税税率影不影想分公司的

为啥我看分公司明明具备小微性质,但就是用了25%的税率,没法减免

分公司不可以单独享受小型微利企业的优惠政策

那也就是总公司不是分公司,分公司正常也不会判为小微

总公司所得税税率影不影想分公司的,合并汇算的时候会根据情况判断是否享受

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税务师晓雨税务师,财务经理,年工作经验答疑老师
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2025-03-05 15:33匿名提问

分公司账面预提了暂估,但未补完,就注销了,余下的暂估怎么处理?能挪到总公司里面去吗
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会计宝

税务师晓雨2025-03-05 15:45

分公司注销了
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会计宝

税务师晓雨2025-03-05 15:45

剩余的账面是要跟总公司合并的

2025-03-05 15:45匿名提问

对了,这个暂估是2024年的,2024年的汇算到5月才结束的
会计宝
会计宝

税务师晓雨2025-03-05 15:45

能挪到总公司里面去吗,可以的
会计宝

税务师晓雨2025-03-05 15:46

暂估是真实的业务没取得发票还是虚假的业务

2025-03-05 15:48匿名提问

这个暂估没法拿到发票了
会计宝
会计宝

税务师晓雨2025-03-05 15:48

是真实的业务吗
会计宝

税务师晓雨2025-03-05 15:48

如果是真实的业务的话,账上是正常的入

2025-03-05 15:49匿名提问

那如果不是真实的呐
会计宝
会计宝

税务师晓雨2025-03-05 15:51

如果不是真实的,账上需要把暂估冲销掉

2025-03-05 15:52匿名提问

如果业务是真实的,后面还能补票吗
会计宝

2025-03-05 15:52匿名提问

汇算还没到结束时间
会计宝

2025-03-05 15:52匿名提问

如果能开票的话,是不是要开总公司的名字了
会计宝
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税务师晓雨2025-03-05 15:54

如果业务是真实的,后面还能补票吗,可以的
会计宝

税务师晓雨2025-03-05 15:56

如果能开票的话,是不是要开总公司的名字了,是的

2025-03-05 15:56匿名提问

备注,能不能打分公司业务的
会计宝
会计宝

税务师晓雨2025-03-05 15:57

可以的

2025-03-05 15:57匿名提问

分公司独立跟非独立核算都是这样操作的吧
会计宝
会计宝

税务师晓雨2025-03-05 15:58

是的

2025-03-05 16:06匿名提问

老师分录有吗
会计宝

2025-03-05 16:06匿名提问

总公司怎么做衔接
会计宝
会计宝

税务师晓雨2025-03-05 16:10

合并的分录吗

2025-03-05 16:22匿名提问

对的
会计宝
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税务师晓雨2025-03-05 16:25

借 应收账款 (接收分公司D转移的应收账款) 本年利润 (接收分公司D的本年亏损)   利润分配-未分配利润 (或dai)(接收分公司D的以前年度亏损) dai:  应付账款 (接收分公司的应付账款)

2025-03-05 16:30匿名提问

你好
会计宝

2025-03-05 16:31匿名提问

总公司所得税税率影不影想分公司的
会计宝

2025-03-05 16:31匿名提问

为啥我看分公司明明具备小微性质,但就是用了25%的税率,没法减免
会计宝
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税务师晓雨2025-03-05 16:37

分公司不可以单独享受小型微利企业的优惠政策

2025-03-05 16:37匿名提问

那也就是总公司不是分公司,分公司正常也不会判为小微
会计宝
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税务师晓雨2025-03-05 16:39

总公司所得税税率影不影想分公司的,合并汇算的时候会根据情况判断是否享受
税务师晓雨

税务师晓雨2025-03-05 16:40

同学,我这有个会计宝的免费答疑群,挺好的,可以加进去看看
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