账面调账咨询:22年有一笔应付账款借方余额,发票要不回了,现在能调到利润分配-未分配利润科目,把账平掉吗?

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2025/3/22 10:51:17

账面调账咨询:22年有一笔应付账款借方余额,发票要不回了,现在能调到利润分配-未分配利润科目,把账平掉吗?

应付账款借方余额重分类到预付账款

货物有收到吗,只是没取得发票吗

这家公司不合作了,要归到预付账款吗

货收到了,发票一直没开过来

这进项我也不要了,所以想直接转利润分配-未分配利润,把账平掉

很久的账了

货物出售了么

有确认收入并核算增值税吗

货物有正常出售,做收入的

这家公司我们钱已经付清了,发票一直没开

当时成本有结转吗

货物出售都是正常流程做的

我们从这家公司买货,这跟我们出售货物有什么关系

正常是购进,然后出售并结转销售成本

如果之前这笔货已经销售确认收入了

对的,那现在账面就是钱付了,发票没有

我要怎么平这笔账

之前 的账不是我经手的,这家公司问他们进的什么东西也不清楚

只不过因为没取得采购发票,没有正常的结转销售成本的话,现在可以补结转的,如果是以前年度的,如果采用的小企业会计准则可以转到利润分配-未分配利润

采用的是小企业会计准则

那我现在就入利润分配-未分配利润,把这笔平掉

可以

货是肯定入仓了的,但我的账面没体现这笔库存

因为没发票,所以账面也没入库存

这个没关系吧

如果之前货已经出售了确认了收入

现在补入成本,可以的

货物在出售,收入是肯定确认的

但现在在去入库,感觉太麻烦了

我就不这么麻烦了,直接入利润分配-未分配利润了

可以的

这样就省的到时候还得去纳税调整

嗯嗯,不影响本年的利润

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andy老师税务师,财务经理答疑老师
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2025-03-22 10:51🦋红

账面调账咨询:22年有一笔应付账款借方余额,发票要不回了,现在能调到利润分配-未分配利润科目,把账平掉吗?
会计宝
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andy老师2025-03-22 10:52

应付账款借方余额重分类到预付账款
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会计宝

andy老师2025-03-22 10:52

货物有收到吗,只是没取得发票吗

2025-03-22 10:53🦋红

这家公司不合作了,要归到预付账款吗
会计宝

2025-03-22 10:53🦋红

货收到了,发票一直没开过来
会计宝

2025-03-22 10:54🦋红

这进项我也不要了,所以想直接转利润分配-未分配利润,把账平掉
会计宝

2025-03-22 10:54🦋红

很久的账了
会计宝
会计宝

andy老师2025-03-22 10:57

货物出售了么
会计宝

andy老师2025-03-22 10:58

有确认收入并核算增值税吗

2025-03-22 10:59🦋红

货物有正常出售,做收入的
会计宝

2025-03-22 10:59🦋红

这家公司我们钱已经付清了,发票一直没开
会计宝
会计宝

andy老师2025-03-22 11:00

当时成本有结转吗

2025-03-22 11:00🦋红

货物出售都是正常流程做的
会计宝

2025-03-22 11:01🦋红

我们从这家公司买货,这跟我们出售货物有什么关系
会计宝
会计宝

andy老师2025-03-22 11:04

正常是购进,然后出售并结转销售成本
会计宝

andy老师2025-03-22 11:05

如果之前这笔货已经销售确认收入了

2025-03-22 11:05🦋红

对的,那现在账面就是钱付了,发票没有
会计宝

2025-03-22 11:05🦋红

我要怎么平这笔账
会计宝

2025-03-22 11:06🦋红

之前 的账不是我经手的,这家公司问他们进的什么东西也不清楚
会计宝
会计宝

andy老师2025-03-22 11:06

只不过因为没取得采购发票,没有正常的结转销售成本的话,现在可以补结转的,如果是以前年度的,如果采用的小企业会计准则可以转到利润分配-未分配利润

2025-03-22 11:07🦋红

采用的是小企业会计准则
会计宝

2025-03-22 11:07🦋红

那我现在就入利润分配-未分配利润,把这笔平掉
会计宝
会计宝

andy老师2025-03-22 11:08

可以

2025-03-22 11:08🦋红

货是肯定入仓了的,但我的账面没体现这笔库存
会计宝

2025-03-22 11:09🦋红

因为没发票,所以账面也没入库存
会计宝
会计宝

andy老师2025-03-22 11:09

2025-03-22 11:09🦋红

这个没关系吧
会计宝
会计宝

andy老师2025-03-22 11:10

如果之前货已经出售了确认了收入
会计宝

andy老师2025-03-22 11:10

现在补入成本,可以的

2025-03-22 11:11🦋红

货物在出售,收入是肯定确认的
会计宝

2025-03-22 11:11🦋红

但现在在去入库,感觉太麻烦了
会计宝

2025-03-22 11:12🦋红

我就不这么麻烦了,直接入利润分配-未分配利润了
会计宝
会计宝

andy老师2025-03-22 11:13

可以的

2025-03-22 11:13🦋红

这样就省的到时候还得去纳税调整
会计宝
会计宝

andy老师2025-03-22 11:19

嗯嗯,不影响本年的利润
andy老师

andy老师2025-03-22 11:20

同学,我这有个会计宝的免费答疑群,挺好的,可以加进去看看
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