老师您好,我想咨询一下,对方公司2月开了一张发票3月冲红了,2月需要做账务处理吗?

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2025/4/10 19:30:04

老师您好,我想咨询一下,对方公司2月开了一张发票3月冲红了,2月需要做账务处理吗?

您好,这张发票你们入账抵扣进项了吗?

没有

没有入账,也没有抵扣,那就不需要单独处理了

做账务处理了是不是也可以呢

你要是之前做账了,那就拿到红字发票把之前的账务处理红冲就成

我做,借:管理费用-代理费 应交税费-应交增值税(待认证进项税) dai:应付账款

然后3月再冲掉这笔分录

对,红冲了就成

那如果对方公司3月开了一张发票3月冲红了,我是不是就不需要账务处理了

对,这个就不用做了

还有一个问题就是我申报本期印花税是不是根据,本期进项和销项发票来申报呢

对,根据采购和销售合计金额计算

比如说购买财务软件需要报印花税吗?

属于采购粗腰缴纳

那我这笔没报过是去年公司成立的时候买的财务软件

那就可以下次申报的时候一起报了就成

还有一个问题就是,我们这个月没有销项,只有进项,但是没有认证,申报增值税我是不是就0申报?

对的对的进项税额没有认证就是零申报

印花税的计税依据为合同所列的金额,不包括列明的增值税税款;应税合同、产权转移书据未列明金额的,印花税的计税依据按照实际结算的金额确定。

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哈哈老师税务师答疑老师
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2025-04-10 19:30匿名提问

老师您好,我想咨询一下,对方公司2月开了一张发票3月冲红了,2月需要做账务处理吗?
会计宝
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哈哈老师2025-04-10 19:32

您好,这张发票你们入账抵扣进项了吗?
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2025-04-10 19:37匿名提问

没有
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哈哈老师2025-04-10 19:40

没有入账,也没有抵扣,那就不需要单独处理了

2025-04-10 19:49匿名提问

做账务处理了是不是也可以呢
会计宝
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哈哈老师2025-04-10 19:51

你要是之前做账了,那就拿到红字发票把之前的账务处理红冲就成

2025-04-10 19:52匿名提问

我做,借:管理费用-代理费 应交税费-应交增值税(待认证进项税) dai:应付账款
会计宝

2025-04-10 19:52匿名提问

然后3月再冲掉这笔分录
会计宝
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哈哈老师2025-04-10 20:05

对,红冲了就成

2025-04-10 20:06匿名提问

那如果对方公司3月开了一张发票3月冲红了,我是不是就不需要账务处理了
会计宝
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哈哈老师2025-04-10 20:08

对,这个就不用做了

2025-04-10 20:16匿名提问

还有一个问题就是我申报本期印花税是不是根据,本期进项和销项发票来申报呢
会计宝
会计宝

哈哈老师2025-04-10 20:17

对,根据采购和销售合计金额计算

2025-04-10 20:22匿名提问

比如说购买财务软件需要报印花税吗?
会计宝
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哈哈老师2025-04-10 20:29

属于采购粗腰缴纳

2025-04-10 20:52匿名提问

那我这笔没报过是去年公司成立的时候买的财务软件
会计宝
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哈哈老师2025-04-10 20:53

那就可以下次申报的时候一起报了就成

2025-04-10 21:35匿名提问

还有一个问题就是,我们这个月没有销项,只有进项,但是没有认证,申报增值税我是不是就0申报?
会计宝
会计宝

哈哈老师2025-04-10 21:39

对的对的进项税额没有认证就是零申报
会计宝

官方回复2025-04-12 16:37

印花税的计税依据为合同所列的金额,不包括列明的增值税税款;应税合同、产权转移书据未列明金额的,印花税的计税依据按照实际结算的金额确定。
官方回复

官方回复2025-04-12 16:38

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