老师,预付账款要怎么冲销

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2021/3/11 11:02:42

老师,预付账款要怎么冲销

你是干啥的预付款? 一般情况下收到发票就可以冲销了 借:原材料/费用/固定资产等 dai:预付账款

应该是预付的服务费

那发票没回来,我可以直接入费用吗

可以暂估入账,多久的服务费?当期服务费的话 可以暂估入账 需要摊销的话 暂估之后按期摊销

现在的情况应该是没有这笔款项,要把余额调整为0

什么意思,没有发票还是这前的账做错了,如果之前的账做错了直接红字冲销就可以。

意思就是现在要把预付账款余额,做账务调整,清零

你得先搞清楚原因 清零只是结果。你做个凭证红冲就可以清零了,但是这样做跟你的业务是否相符,财务处理是否准确

跨年也可以直接红冲吗

不涉及损益科目,可以红冲的

可是做红冲的话,对方科目是银行存款,那样货币资金就对不上了

你不说你这个业务的来龙去脉 为啥要冲?

你要是付款对方不发货也不退款这种,走营业外支出,借:营业外支出 dai:预付账款

您好,您的问题已经回复完毕,如果有疑问,可以继续追问,如果满意,记得给个五星好评哦

就是现在对账发现的问题,但是这个钱肯定是不退了,老板也不知道是付的什么款,前期财务也离职了,所以要把和这个预付账款冲掉

这种情况下 确认损失转入营业外支出就可以。附件的话自己做一个会议纪要或者领导出一个处理意见

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归老师财务经理,中级职称,10年经验答疑老师
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2021-03-11 11:0282686649

老师,预付账款要怎么冲销
会计宝
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归老师2021-03-11 11:04

你是干啥的预付款? 一般情况下收到发票就可以冲销了 借:原材料/费用/固定资产等 dai:预付账款
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2021-03-11 11:1182686649

应该是预付的服务费
会计宝

2021-03-11 11:2382686649

那发票没回来,我可以直接入费用吗
会计宝
会计宝

归老师2021-03-11 11:25

可以暂估入账,多久的服务费?当期服务费的话 可以暂估入账 需要摊销的话 暂估之后按期摊销

2021-03-11 11:4082686649

现在的情况应该是没有这笔款项,要把余额调整为0
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会计宝

归老师2021-03-11 11:41

什么意思,没有发票还是这前的账做错了,如果之前的账做错了直接红字冲销就可以。

2021-03-11 17:2282686649

意思就是现在要把预付账款余额,做账务调整,清零
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会计宝

归老师2021-03-11 17:30

你得先搞清楚原因 清零只是结果。你做个凭证红冲就可以清零了,但是这样做跟你的业务是否相符,财务处理是否准确

2021-03-11 17:3782686649

跨年也可以直接红冲吗
会计宝
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归老师2021-03-11 17:37

不涉及损益科目,可以红冲的

2021-03-11 17:4082686649

可是做红冲的话,对方科目是银行存款,那样货币资金就对不上了
会计宝
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归老师2021-03-11 17:49

你不说你这个业务的来龙去脉 为啥要冲?
会计宝

归老师2021-03-11 17:51

你要是付款对方不发货也不退款这种,走营业外支出,借:营业外支出 dai:预付账款
会计宝

归老师2021-03-12 10:38

您好,您的问题已经回复完毕,如果有疑问,可以继续追问,如果满意,记得给个五星好评哦

2021-03-15 17:0482686649

就是现在对账发现的问题,但是这个钱肯定是不退了,老板也不知道是付的什么款,前期财务也离职了,所以要把和这个预付账款冲掉
会计宝
会计宝

归老师2021-03-15 17:06

这种情况下 确认损失转入营业外支出就可以。附件的话自己做一个会议纪要或者领导出一个处理意见
归老师

归老师2021-03-15 17:07

同学,我这有个会计宝的免费答疑群,挺好的,可以加进去看看
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