老师你好,我们以前年度的期间费用有些是错的,我现在要怎么调整呀,比如2022年借:管理费用100,贷:预付账款100,但实际不是一百元,是三百元,那我怎么调整呀,如果费用调整在当其他,肯定会影响当期利润,我要怎么做账才能把预付调整正确,还不影响当期利润

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2025/3/11 15:38:47

老师你好,我们以前年度的期间费用有些是错的,我现在要怎么调整呀,比如2022年借:管理费用100,dai:预付账款100,但实际不是一百元,是三百元,那我怎么调整呀,如果费用调整在当其他,肯定会影响当期利润,我要怎么做账才能把预付调整正确,还不影响当期利润

公司采用的什么会计准则

小企业会计准则

借 利润分配-未分配利润 200 dai 预付账款 200

这个未分配利润不是会影响当期资产负债表

是会影响资产负债表

但是不影响当期的利润表

账务是连续的,调账是会影响报表的

除非是在错误的当期调

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andy老师税务师,财务经理答疑老师
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2025-03-11 15:3849802541

老师你好,我们以前年度的期间费用有些是错的,我现在要怎么调整呀,比如2022年借:管理费用100,dai:预付账款100,但实际不是一百元,是三百元,那我怎么调整呀,如果费用调整在当其他,肯定会影响当期利润,我要怎么做账才能把预付调整正确,还不影响当期利润
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andy老师2025-03-11 15:41

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2025-03-11 15:5049802541

小企业会计准则
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andy老师2025-03-11 15:55

借 利润分配-未分配利润 200 dai 预付账款 200

2025-03-11 18:1849802541

这个未分配利润不是会影响当期资产负债表
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andy老师2025-03-12 08:32

是会影响资产负债表
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andy老师2025-03-12 08:33

但是不影响当期的利润表
会计宝

andy老师2025-03-12 08:33

账务是连续的,调账是会影响报表的
会计宝

andy老师2025-03-12 08:33

除非是在错误的当期调
andy老师

andy老师2025-03-12 08:34

同学,我这有个会计宝的免费答疑群,挺好的,可以加进去看看
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