2021/3/27 15:32:00
老师您好,请问一下,调2018年的企业所得税税额,是调主表还是调帐?谢谢
是什么原因要调税额呢
就是不想退税,然后进行调税
那你更正2018年的年报表
我们有弥补的金额,但是我们季报的时候有预缴,所以导致年报后,有要退的预缴税款
直接调主表吗?
调整纳税明细表这个数据
需要退的税额/所得税税率算出来数据填进去
这样调不是有很多的问题
这样调是最简单最省事的
也就是去大厅改表,是不可以只改主表的对吗?
主表是附表生成的
改附表,主表也要改
可以直接调主表的费用吗?
就是说去大厅改表是要整套改正,而不是一张表的更改
听话乖,按照我说的做就可以
你随便调了费用,利润就对不上了,利润表和资产负债表你都要调
请问老师,如果我按您的方法调了,会不会查帐呀
是否查账和你怎么调账没有关系
你不退税,税局也会找你
你改报表不退税,不管你怎么改税局要么问,要么就不问
所以你要改,那就用最简单的方案
哦,感觉 退不退都是问题
按照你想的调,不但要调表,还得调账,特别麻烦
有些说只要把帐调平就行了,不申请退税
调账是最笨的做法
只用调纳税明细表,填一个数,主表填一个数就搞定,简单省事
风险,如果调帐风险小一些,那肯定选择调帐,如果按老师的方法风险 小,那肯定选择老师的方法
不管你是调账还是只调表,在税局那里都是一样
风险都一样
好难哦
那如果我们申请退税呢
或者再换句话说,会计上的很多业务都有很多不同的处理方案,凡是不规范的业务,你怎么处理都可以,至于没有人说,哪怕你用最危险的方案也没有人查
是不是风险更大
如果有人非要说,违规就是违规,不管你用什么方案,全部都查
我告诉你们的方案大部分都是简单省事,相对合规的处理
你要是不想按照这个做,那就听你朋友的,调账吧
申请退税风险大不?
一味的纠结风险没有意义
风险都是人为因素,谁也无法判断
他们说财务就是规避风险
那我告诉你方案了,你不听啊
老师我们的表上面没有您给我的无票支出这一栏
你填其他里面就行
就是来请教老师,只是心中想多了解一些。
没有绝对的安全
在同样风险的情况下,那就选一个简单省事的
如果你公司没有任何税务风险,你随便怎么处理都是对的
就算查账,也查不出来什么问题
扣除调整项目里面其他,如果对方问我其他是什么费用,请问怎么回答。谢谢
但是你自己做的账存在哪些问题我就不清楚了,是否经得起查,我也就不清楚了
是的,这个就是最大的问题
如果自己不会,那就听听别人怎么说的
这个别人也很重要,有的人专业,经验丰富。有的人不专业,随口说说
好的,如果大厅问,其他里面调出来的是什么费用,请问怎么回答。
会计处理问题方法太多了,你去听1000个会计可能会有100种处理方案,那你就更纠结了
之前的一笔费用没有取得发票
是的,有一位经验丰富的人教导自己,在税务上面你会轻松很多。简直就是在身边放了一个知识宝库
好的,谢谢老师,特别感谢。
老师不好意思,请问一下主表的费用那一栏不用减少吧。直接调后 在主表纳税调整后所得那一栏里面增加,请问对吗?
纳税调整明细表只要是调整应纳税所得额,不涉及费用
这就是调表不调账
你调整完以后,主要带出的应纳税所得额就会变成0
增加了应纳税所得额,最终的应纳税所得额就由负数变成正数了
请问一下老师,红色栏里面就填要调 整的数字吗?还是要把所有费用都填进去
先填A105000,其他,然后把那个数加到主表15行
纳税调整项目明细表其他里面有帐载金额跟税收金额,请问我主就是填应纳税所得额数字还是填我帐上的费用,然后在税收金额那栏填小,进行调增,而是直接填入调增数字
账载金额就是账上金额
例如你要调整400,账载金额是400,税收金额是0
也就是说还是要填帐载金额跟税收金额,不是直接填入要调增数字。
明白了,谢谢老师
非常感谢
是的
不客气的,如果有其他问题,可以重新提问
谢谢老师
下次再来麻烦老师。谢谢老师