老师,您好,一、老板有两家公司,发工资时哪家有钱,就用哪家发,这样报个税的时候就是一个月有工资,一个月0申报,可以吗,合理吗 二、有一笔租金,去年付的20.6--21.6月的租金,去年挂其他应收了,今年应该怎么调账呢

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2021/4/7 9:59:38

老师,您好,一、老板有两家公司,发工资时哪家有钱,就用哪家发,这样报个税的时候就是一个月有工资,一个月0申报,可以吗,合理吗 二、有一笔租金,去年付的20.6--21.6月的租金,去年挂其他应收了,今年应该怎么调账呢

第一,不合理,公司没有钱,但是也得给员工发工资,账上没有钱,可以先欠着,有钱再给,但是工资正常计提

挂其他应收没有什么大问题,每个月摊销的时候借:管理费用等-房租 dai :其他应收款就可以

老师,之前一直都是两家公司倒着发工资,可能这个月用A公司,下个月就用B公司了,然后用A公司的时B公司0申报,B公司时,A公司0申报

还有租金那个问题,是土地租赁,相当于公司的成本,这个需要有对应的收入吗。实际上我们又转租了,转租后的收入,直接收到老板个人账上了,

正常情况下,正常员工一般都是每个月都有工资的,工资正常做,什么时候发都可以

如果是转租了,那就算是你们的成本

需要有对应的收入

如果是计入了费用,那就不属于成本

计提了就可以报个税是吧

还有一个问题老师,去年12月份的费用可以今年1月份报销入账吗

税法上规定的个税申报是发工资的次月,没有发工资就0申报,什么时候发,次月按照发放金额申报

跨年的费用入账,如果是金额小的,直接记就可以,如果是金额大的,看使用的什么会计准则,然后需要调账

老师,咱们是小企业会计准则,金额是3万左右,广告费用,可以记到今年么

这个金额比较大,需要调账,调到2020年,作为2020年费用税前扣除

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王苗苗老师中级职称答疑老师
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2021-04-07 09:59匿名提问

老师,您好,一、老板有两家公司,发工资时哪家有钱,就用哪家发,这样报个税的时候就是一个月有工资,一个月0申报,可以吗,合理吗 二、有一笔租金,去年付的20.6--21.6月的租金,去年挂其他应收了,今年应该怎么调账呢
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王苗苗老师2021-04-07 10:08

第一,不合理,公司没有钱,但是也得给员工发工资,账上没有钱,可以先欠着,有钱再给,但是工资正常计提
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王苗苗老师2021-04-07 10:09

挂其他应收没有什么大问题,每个月摊销的时候借:管理费用等-房租 dai :其他应收款就可以

2021-04-07 10:12匿名提问

老师,之前一直都是两家公司倒着发工资,可能这个月用A公司,下个月就用B公司了,然后用A公司的时B公司0申报,B公司时,A公司0申报
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2021-04-07 10:15匿名提问

还有租金那个问题,是土地租赁,相当于公司的成本,这个需要有对应的收入吗。实际上我们又转租了,转租后的收入,直接收到老板个人账上了,
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王苗苗老师2021-04-07 10:15

正常情况下,正常员工一般都是每个月都有工资的,工资正常做,什么时候发都可以
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王苗苗老师2021-04-07 10:16

如果是转租了,那就算是你们的成本
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王苗苗老师2021-04-07 10:16

需要有对应的收入
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王苗苗老师2021-04-07 10:16

如果是计入了费用,那就不属于成本

2021-04-07 10:22匿名提问

计提了就可以报个税是吧
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2021-04-07 10:23匿名提问

还有一个问题老师,去年12月份的费用可以今年1月份报销入账吗
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王苗苗老师2021-04-07 10:35

税法上规定的个税申报是发工资的次月,没有发工资就0申报,什么时候发,次月按照发放金额申报
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王苗苗老师2021-04-07 10:35

跨年的费用入账,如果是金额小的,直接记就可以,如果是金额大的,看使用的什么会计准则,然后需要调账

2021-04-07 10:37匿名提问

老师,咱们是小企业会计准则,金额是3万左右,广告费用,可以记到今年么
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王苗苗老师2021-04-07 10:45

这个金额比较大,需要调账,调到2020年,作为2020年费用税前扣除
王苗苗老师

王苗苗老师2021-04-07 10:46

同学,我这有个会计宝的免费答疑群,挺好的,可以加进去看看
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