2020/11/2 8:42:12
老师, 我们采购7000多的设备,开票需要加6个点。但是票额就1%。有没有必要开?
您好,如果单就这笔业务来说,如果不能取得发票是话,相当于成本不能在税前扣除,可以结合你们的企业所得税税率来看哪种方式合适。
没什么,老师,开专票税率这么高啊?
如果你们是小规模纳税人的话,现在可以按照1%开票,但是如果对方是一般纳税人的话税率肯定会高一些。
我们是一般纳税人,老师,普票也要收点开票嘛?
对,只要开票就要缴税,不分是专票还是普票的。
这个几个点是怎么算出来的,加点开票。
这个是对方算出给你们开票需要缴纳的增值税附加税和企业所得税以后综合的一个税点,一般都是在6%左右,这是双方协商着来的。
对于金额大的固定资产,我们需要加点开票嘛?老师
金额达的我觉得可以开票,金额大折旧可以抵扣企业所得税,而且你们是一般纳税人,固定资产的进项税额也可以抵扣销项税呢。
明白了,老师,谢谢
不客气
老师,但是对方开票税率是百分之一,为啥子非要6个点,这个公式怎么算来的?
这可能是之前按照3%税率时候算出来的税点,现在税率降低了你可以和对方协商一下,看看能否降低税点
明白了,老师
嗯
老师,之前回单发生的手续费,是因为之前的业务而发生,但是之前的业务没有收到发票,那这个财务费用支付出去的需要暂估入账吗?
不用,直接按照银行回单记入财务费用就行
还有就是老师,回单上每笔费用支出都会对应的手续费,有几笔购买固定资产的业务,支付的手续费,我想留着等发票到了一起再做可以嘛?还是可以现在把这个做上去,对于后期那些费用和设备没法开票回来,这个账怎么去冲销呢,那这个费用要不要做在外账上?
手续费的发票不用等到发票来了再做,现在就可以做。因为这些费用都是通过公户付的即使没有取得发票也要入账,只是没有发票不能在汇算清缴的时候扣除,需要纳税调增
老师你的意思是说,公账的所有业务都要做在外账上嘛!我们公司所有的支出都是走的公账,还有好多没有发票呢!老师?
对,公账所有的支出都是要走外账的,如果没有发票是话,就需要载企业汇算清缴的时候纳税调增
老师,如果代发的临时工资,没有申报,但是实际也没有达到起征点,支付工资也是走的公账,取出来的现金,这种也不能税前扣除嘛?
对,即使是没有达到起征点的工资,也是需要申报的,建议如果没有申报的话,补申报以后才能税前扣除。
老师,补申报必须要去税务大厅补嘛?
你先看在个税申报网站能不能补申报,如果不能补的话就需要去税务局补申报,因为只有申报过的工资,才能作为费用在税前扣除。
老师,对于这种临时工工资做几个月的,因为生产需要,给补申报个税是按工资薪金所得还是按劳务报酬所得申报,劳务报酬申报是不是税率比较高啊!?
需要看是否签订用工合同,签合同了就按照工资薪金申报,没签合同就按照劳务申报,劳务的税率比工资薪金高一点。
如果没有用工签合同,按劳务报酬申报,他们临时工资一个月都没有达到起征点呢?这样申报缴税会不会多啊?
劳务费的工资是800元起征点
😭 老师啊,必须要用劳务报酬申报吗,太恐怖了吧,挣钱不容易,还交那么多税
因为是这样的,你的这笔临时工的工资是通过公户支付出去的,如果不申报的话 肯定不能作为工资在税前扣除的。
老师,请问下个税补申报系统里可以查询以前的申报信息吗,怎么查呢?
可以查询以前的申报信息
有个查询统计 可以查询单位以前的申报记录
老师,是这样的,我们公司以前是代理记账公司做,上个月接回来的,就是为啥子我这边查询啊?7-8月的明细没法看
老师,这种情况查询是什么意思?
因为您之前在代理记账做的,所以在您这只能从您开始申报的月份开始查
难怪啊,谢谢老师
老师,不都是进去进企业扣缴端,为啥子呢?
因为是在这台电脑上申报的,只能在这台电脑上查询,想要查询以前的只能把以前的导入才能查到
明白了,老师,谢了
不客气