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其他应付款为负数，该如何处理，会计分录应该怎么做，请各位老师指导一下

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2021/6/7 14:13:29

其他应付款为负数，该如何处理，会计分录应该怎么做，请各位老师指导一下

其他应付款是某个明细是负数吗

你好老师，我咨询一下。我单位之前的会计把个人所得税放到其他应付款里面，在借方余额。

是这样做的一笔分录

借：其他应付款 个人所得税 dai：银行存款

那计提的个税在哪儿体现的

我们这边交的少，就直接放到其他应付款里面就

我就想问一下，这个该如何处理，怎么调做会计分录啊

老师

在要是修改以前的话，那很麻烦，能不能只做一笔

把报表上的数字调成正数就可以了，这边等着出审计报告

可以的

可以只调表不调帐

？

你的意思是

直接把报表导出来

在里面直接填写

第一，你要调账，你得知道什么地方错了

你说是借方有余额，你得看你们的个税有没有在发工资的时候扣个税，如果扣了，单纯就这个业务，不存在借方余额的，一定是出错了

除了这个业务，你还得看其他业务有没有出错

可能老师你没理解我意思

我意思，我们这边缴纳个税不需要设置应叫税费这个科目，就放到其他应付款里面，现在其他应付款为负数，我意思是做个会计分录冲一下，应该如何做一笔分录

我知道你什么意思，是你没有听懂

例如，你需要缴纳1000万的个人所得税，你们是记到了其他应付款，缴纳的时候借：其他应付款-个人所得税 1000万，dai，银行存款 1000万

嗯嗯，是的

但是你缴纳的个人所得税是要从工资里面扣吧？

发工资的时候借：应付职工薪酬-工资 dai：其他应付款-个人所得税 1000万 银行存款

嗯，是的老师

一借一dai，不可能出现余额

如果出现余额说明你有个税是代缴了，但是没有从工资里面扣除

要么就是你的账做错了

你给我看这个没有用的

你去查查之前代扣的个税是怎么扣的

如果你们缴纳的个税都代扣了，就不会存在余额，存在余额说明账做错了

如果账没有错，那就是有可能没有代扣个税

老师

我的应交税费出现负数了

你看我做的会计分录对不

你说

你也别发你写的分录了，你就告诉我是什么业务，我给你说正确的做法就好了

应交税费为负数，该如何调平

亲啊，我问你一个问题，随便举个例子，你增值税留抵了1个亿，账上应交税费是负数，你说是直接调平了对不对？

调账都是需要依据的，不是随便调的

应交税费出现负数不一定就是错误的，调账都要看业务是什么，如果是账记错了，那就调账。不是一看到负数就随便调账的，随便调账不但解决不了问题，还可能会出现新的问题

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税务师晓雨税务师,财务经理,年工作经验答疑老师
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2021-06-07 14:1323099527

其他应付款为负数，该如何处理，会计分录应该怎么做，请各位老师指导一下
会计宝
会计宝

高荣老师2021-06-07 14:15

其他应付款是某个明细是负数吗
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2021-06-07 14:1523099527

你好老师，我咨询一下。我单位之前的会计把个人所得税放到其他应付款里面，在借方余额。
会计宝

2021-06-07 14:1623099527

是这样做的一笔分录
会计宝

2021-06-07 14:1623099527

借：其他应付款 个人所得税 dai：银行存款
会计宝
会计宝

高荣老师2021-06-07 14:18

那计提的个税在哪儿体现的

2021-06-07 14:2523099527

我们这边交的少，就直接放到其他应付款里面就
会计宝

2021-06-07 14:3423099527

会计宝
会计宝

2021-06-07 14:2623099527

我就想问一下，这个该如何处理，怎么调做会计分录啊
会计宝

2021-06-07 14:2623099527

老师
会计宝

2021-06-07 14:2623099527

在要是修改以前的话，那很麻烦，能不能只做一笔
会计宝

2021-06-07 14:2723099527

把报表上的数字调成正数就可以了，这边等着出审计报告
会计宝
会计宝

高荣老师2021-06-07 14:29

可以的
会计宝

高荣老师2021-06-07 14:29

可以只调表不调帐

2021-06-07 14:2923099527

？
会计宝

2021-06-07 14:2923099527

你的意思是
会计宝

2021-06-07 14:3023099527

直接把报表导出来
会计宝

2021-06-07 14:3023099527

在里面直接填写
会计宝
会计宝

税务师晓雨2021-06-07 14:33

第一，你要调账，你得知道什么地方错了
会计宝

税务师晓雨2021-06-07 14:34

你说是借方有余额，你得看你们的个税有没有在发工资的时候扣个税，如果扣了，单纯就这个业务，不存在借方余额的，一定是出错了
会计宝

税务师晓雨2021-06-07 14:35

除了这个业务，你还得看其他业务有没有出错

2021-06-07 14:5123099527

可能老师你没理解我意思
会计宝

2021-06-07 14:5323099527

我意思，我们这边缴纳个税不需要设置应叫税费这个科目，就放到其他应付款里面，现在其他应付款为负数，我意思是做个会计分录冲一下，应该如何做一笔分录
会计宝
会计宝

税务师晓雨2021-06-07 14:53

我知道你什么意思，是你没有听懂
会计宝

税务师晓雨2021-06-07 14:54

例如，你需要缴纳1000万的个人所得税，你们是记到了其他应付款，缴纳的时候借：其他应付款-个人所得税 1000万，dai，银行存款 1000万

2021-06-07 14:5423099527

嗯嗯，是的
会计宝
会计宝

税务师晓雨2021-06-07 14:55

但是你缴纳的个人所得税是要从工资里面扣吧？
会计宝

税务师晓雨2021-06-07 14:55

发工资的时候借：应付职工薪酬-工资 dai：其他应付款-个人所得税 1000万 银行存款

2021-06-07 14:5523099527

嗯，是的老师
会计宝
会计宝

税务师晓雨2021-06-07 14:56

一借一dai，不可能出现余额
会计宝

税务师晓雨2021-06-07 14:56

如果出现余额说明你有个税是代缴了，但是没有从工资里面扣除
会计宝

税务师晓雨2021-06-07 14:57

要么就是你的账做错了

2021-06-07 14:0223099527

会计宝
会计宝

2021-06-07 14:2923099527

会计宝
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会计宝

税务师晓雨2021-06-07 14:59

你给我看这个没有用的
会计宝

税务师晓雨2021-06-07 14:59

你去查查之前代扣的个税是怎么扣的
会计宝

税务师晓雨2021-06-07 15:00

如果你们缴纳的个税都代扣了，就不会存在余额，存在余额说明账做错了
会计宝

税务师晓雨2021-06-07 15:00

如果账没有错，那就是有可能没有代扣个税

2021-06-07 16:1023099527

老师
会计宝

2021-06-07 16:1023099527

我的应交税费出现负数了
会计宝

2021-06-07 16:1023099527

你看我做的会计分录对不
会计宝
会计宝

税务师晓雨2021-06-07 16:13

你说
会计宝

税务师晓雨2021-06-07 16:14

你也别发你写的分录了，你就告诉我是什么业务，我给你说正确的做法就好了

2021-06-07 16:1523099527

应交税费为负数，该如何调平
会计宝
会计宝

税务师晓雨2021-06-07 16:22

亲啊，我问你一个问题，随便举个例子，你增值税留抵了1个亿，账上应交税费是负数，你说是直接调平了对不对？
会计宝

税务师晓雨2021-06-07 16:22

调账都是需要依据的，不是随便调的
会计宝

税务师晓雨2021-06-07 16:28

应交税费出现负数不一定就是错误的，调账都要看业务是什么，如果是账记错了，那就调账。不是一看到负数就随便调账的，随便调账不但解决不了问题，还可能会出现新的问题
税务师晓雨

税务师晓雨2021-06-07 16:29

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