货物到了发票没有到,抵扣平台可以查到,可以先暂估入账吗?

原标题:老师 我们公司5月买了200台设备 6月中旬到了100台 发票还没到 但是在抵扣平台可以查到 我们做6月份的账是不是需要把先到的100台 暂估入账? 借:库存 贷:应付账款-暂估入库款? 然后还要填写6月份的入库单?(入库成本先按照平时价计入吗) 等过两天发票到时候 把冲销暂估入库的账做到7月份 然后再根据发票勾选平台 可以把这张进项票给勾选抵扣了?

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2021/7/2 10:46:56

老师 我们公司5月买了200台设备 6月中旬到了100台 发票还没到 但是在抵扣平台可以查到 我们做6月份的账是不是需要把先到的100台 暂估入账? 借:库存 dai:应付账款-暂估入库款? 然后还要填写6月份的入库单?(入库成本先按照平时价计入吗) 等过两天发票到时候 把冲销暂估入库的账做到7月份 然后再根据发票勾选平台 可以把这张进项票给勾选抵扣了?

是的

那如果发票到了 我们抵扣勾选的话 这张票就属于6月的进项了 老师 而且这张票就是6月份开的 现在没到我们手里 所以不清楚 还需要暂估吗

是的

老师 我没明白意思 我们如果把发票认证了 那6月份的账 对应购进的的不是需要确认进项吗?

6月份的进项如果你需要可以认证

也可以8月再认证

认证了,就确认进项,前提是要确定6月发票已开

确定是6月开的 意思就是 如果认证就不需要暂估 按照发票直接填写入库单的成本 以及做账之类的 如果这个月不认证 那就6月暂估 7月红冲分录 重新确认成本 重新入库是这样吧?

确认6月已开票的,可以不暂估,喊对方拍照给你先做账,拿到发票了,把发票附在凭证后面

老师 所以我们这期入库成本就是按照实际成本入账的对吗?

老师 我想问下 如果我们6月暂估入库 制作了6月入库单的成本 入库成本肯定是不准确 因为入库的不准确 会导致我们6月结转该型号产品的成本不一样 (我们用的是月末一次加权成本法)这具体该怎么处理呢?

暂估入库的,次月冲红暂估

重新按照发票入账

成本少结转的,补结转

也就是次月做账时候把成本要不补提 要不减少红冲成本

是的

谢谢老师

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2021-07-02 10:46匿名提问

老师 我们公司5月买了200台设备 6月中旬到了100台 发票还没到 但是在抵扣平台可以查到 我们做6月份的账是不是需要把先到的100台 暂估入账? 借:库存 dai:应付账款-暂估入库款? 然后还要填写6月份的入库单?(入库成本先按照平时价计入吗) 等过两天发票到时候 把冲销暂估入库的账做到7月份 然后再根据发票勾选平台 可以把这张进项票给勾选抵扣了?
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Annina老师2021-07-02 10:53

是的
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2021-07-02 10:56匿名提问

那如果发票到了 我们抵扣勾选的话 这张票就属于6月的进项了 老师 而且这张票就是6月份开的 现在没到我们手里 所以不清楚 还需要暂估吗
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Annina老师2021-07-02 11:06

是的

2021-07-02 11:16匿名提问

老师 我没明白意思 我们如果把发票认证了 那6月份的账 对应购进的的不是需要确认进项吗?
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Annina老师2021-07-02 11:19

6月份的进项如果你需要可以认证
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Annina老师2021-07-02 11:19

也可以8月再认证
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Annina老师2021-07-02 11:20

认证了,就确认进项,前提是要确定6月发票已开

2021-07-02 11:22匿名提问

确定是6月开的 意思就是 如果认证就不需要暂估 按照发票直接填写入库单的成本 以及做账之类的 如果这个月不认证 那就6月暂估 7月红冲分录 重新确认成本 重新入库是这样吧?
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Annina老师2021-07-02 11:24

确认6月已开票的,可以不暂估,喊对方拍照给你先做账,拿到发票了,把发票附在凭证后面

2021-07-02 11:30匿名提问

老师 所以我们这期入库成本就是按照实际成本入账的对吗?
会计宝

2021-07-02 12:01匿名提问

老师 我想问下 如果我们6月暂估入库 制作了6月入库单的成本 入库成本肯定是不准确 因为入库的不准确 会导致我们6月结转该型号产品的成本不一样 (我们用的是月末一次加权成本法)这具体该怎么处理呢?
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Annina老师2021-07-02 12:10

暂估入库的,次月冲红暂估
会计宝

Annina老师2021-07-02 12:10

重新按照发票入账
会计宝

Annina老师2021-07-02 12:11

成本少结转的,补结转

2021-07-02 12:19匿名提问

也就是次月做账时候把成本要不补提 要不减少红冲成本
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Annina老师2021-07-02 12:37

是的

2021-07-02 12:42匿名提问

谢谢老师
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Annina老师2021-07-02 12:43

同学,我这有个会计宝的免费答疑群,挺好的,可以加进去看看
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