公司小规模纳税人，开普票做收入，分录：借：应收账款贷：主营业务收入应交税费-增值税借：应交税费-增值税贷：营业外收入对吗？

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2021/8/6 11:38:15

公司小规模纳税人，开普票做收入，分录：借：应收账款 dai：主营业务收入应交税费-增值税借：应交税费-增值税 dai：营业外收入对吗？

你好，假如开的都是普票且季收入不超过45万，是对的

小规模需要缴多少增值税，主要看收入（暂时不说免税收入）收入包含：开票收入+无票收入。同时需要区分专票和普票，例如开票税率是1%。季度收入不超过45万，应交增值税=专票不含税收入*1%。季度收入超过45万，应交增值税=（开的专票+普票的+无票收入）*1%。）

发票是4月跟5月开的，现在能不能做到6月的账里

之前把普票漏做了

可以的

恩恩，好的

这个营业外收入备注什么内容比较好

税款减免？可以吗

可以

老师，帐套里的管理费用跟电子税务局申报的费用金额有出入，要怎么调整

为什么有出入？

之前计提折旧多提了，我帐套里重新做了调整，所以导致现在跟申报的对不上了

不用调，下次申报时就过来了

到时候金额还是有出入的，折旧金额错掉了

你已经申报过了，怎么调整？

只是当期数据有出入，累计数据没问题，下个月正常申报就行了

所以现在不知道怎么弄了

不用管，下个月正常报就行了

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2021-08-06 11:38匿名提问

公司小规模纳税人，开普票做收入，分录：借：应收账款 dai：主营业务收入应交税费-增值税借：应交税费-增值税 dai：营业外收入对吗？

高老师2021-08-06 11:41

你好，假如开的都是普票且季收入不超过45万，是对的

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高老师2021-08-06 11:42

2021-08-06 11:45匿名提问

发票是4月跟5月开的，现在能不能做到6月的账里

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开发票显示受理平台网络不通，不能开红字发票，是什么原因怎么解决？问

是白盘还是黑盘还是UK 答
税控盘申领普通电子发票。申领三四天了还是申领中，这个怎么解决问

网上申领发票一直显示申领中一般是网络问题或是税局审批问题。如果可以撤销，撤销后发票验旧后再申请一次；如果不能撤销，找下电子税务局客服人员，电话一般在电子税务首页下方；或是找下大厅工作人员给看下问题。要是着急，可以放弃网上申领，直接到大厅办理，要税局登记过的人带身份证办理。答
公司收到一笔以工代训补贴，我说放在营业外收入，领导说那样就要多交税了，请问我要怎么做呢？领导还说让我问税局，跟税局说这笔补贴直接拿来交员工的社保，这样是不是就不用交税了？请问我该怎么做比较好呢？问

那笔补贴具体是什么性质的补贴？专款专用的，不用多交税答
请问，我用税务ukey开电子专票的红字信息表，一直显示没有原票抄报信息是为什么？怎么解决？问

1、核实纳税人在开具红字信息表时是否选择了蓝字发票开具的月份，如果没有，需要选择月份重新上传。 2、确保原蓝字发票在开票软件中的状态为“已上传”。 3、若以上两个都已经排除，因为系统不稳定等因素，发票数据传输有一定的延迟，建议用户换时间段多尝试几次。 4、若长时间不行，建议用户咨询当地税局处理。若用户强烈要求处理，可详细描述派单到服务单位协助处理。答
想问申报个税，正常工资薪金所得和劳务报酬（一般劳务，其他非连续劳务）的区别问

佣与非雇佣。工薪所得是指个人因任职或者受雇而取得的工资、薪金、奖金、年终加薪、劳动分红、津贴、补贴以及任职或者受雇有关的其他所得。劳务报酬是指个人独立从事劳务取得的所得(即个人与被服务单位发生直接劳务关系)，提供劳务的个人与被服务单位没有稳定的、连续的劳动人事关系，也没有任何劳动合同关系，其所得也不是以工资薪金形式领取的。答

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