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之前有留抵不用认证进项，分录怎么写？

原标题：老师你好，我想咨询下因为我之前有10000多的留底，本月的销项税额是1634.86，本月没有认证进账税额，会计分录应该怎么做？

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2021/8/9 9:48:10

老师你好，我想咨询下因为我之前有10000多的留底，本月的销项税额是1634.86，本月没有认证进账税额，会计分录应该怎么做？

你本月不交税，可以不处理

哪意思直接做借：银行 dai主营 应交税费的销项就可以了？

是的

老师如果不处理我的资产负债就不对了

哪里不对？

你的留底大于销项的不用处理

因为我用的是我认证的留底抵扣，如果不处理资产负债负债表提现的好像是用我的预交和金税盘抵扣了

你认证的留底也是体现在账上的应交税费-应交增值税（销项税）里面的

没有，我之前认证的已经转到未交增值税的借方了

麻烦老师看下

那你借应交税费-应交增值税（销项税），dai应交税费-未交增值税就可以

哦，其他的都不用做

是的

这个未交在dai方没我关系吧，因为正常未交在dai方表示下个月要交但是我的不用交纳

你借方未交增值税有数据的而且大于dai方数据，转到dai方了，未交增值税差额还是借方

是的，明细账上显示未交还是在借方有抵扣，只是这个分录没有影响吗？

是的

增值税目前有几种处理方法：1、要么平时都不结转，年底再结转。2、要么平时都结转，结转的时候把进项放dai方，销项放借方，差额记到未交增值税（借方表示留抵，dai方就是要缴纳的税款）3、其他结转方式，都是可以的。但是你前面用哪个，就一直用哪个，我们都是推荐用第二个

这个名字账上平了就是本次的未交结转到了dai方，但最终未交的余额还是在借方

是的

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Annina老师中级职称,财务经理答疑老师
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2021-08-09 09:4887183310

老师你好，我想咨询下因为我之前有10000多的留底，本月的销项税额是1634.86，本月没有认证进账税额，会计分录应该怎么做？
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Annina老师2021-08-09 09:54

你本月不交税，可以不处理
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2021-08-09 09:5887183310

哪意思直接做借：银行 dai主营 应交税费的销项就可以了？
会计宝
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Annina老师2021-08-09 09:58

是的

2021-08-09 10:0087183310

老师如果不处理我的资产负债就不对了
会计宝
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Annina老师2021-08-09 10:01

哪里不对？
会计宝

Annina老师2021-08-09 10:01

你的留底大于销项的不用处理

2021-08-09 10:0187183310

因为我用的是我认证的留底抵扣，如果不处理资产负债负债表提现的好像是用我的预交和金税盘抵扣了
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Annina老师2021-08-09 10:03

你认证的留底也是体现在账上的应交税费-应交增值税（销项税）里面的

2021-08-09 10:0487183310

没有，我之前认证的已经转到未交增值税的借方了
会计宝

2021-08-09 10:2587183310

会计宝
会计宝

2021-08-09 10:0487183310

麻烦老师看下
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Annina老师2021-08-09 10:06

那你借应交税费-应交增值税（销项税），dai应交税费-未交增值税就可以

2021-08-09 10:0687183310

哦，其他的都不用做
会计宝
会计宝

Annina老师2021-08-09 10:06

是的

2021-08-09 10:0787183310

这个未交在dai方没我关系吧，因为正常未交在dai方表示下个月要交但是我的不用交纳
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Annina老师2021-08-09 10:09

你借方未交增值税有数据的而且大于dai方数据，转到dai方了，未交增值税差额还是借方

2021-08-09 10:1087183310

是的，明细账上显示未交还是在借方有抵扣，只是这个分录没有影响吗？
会计宝
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Annina老师2021-08-09 10:11

是的

2021-08-09 10:2987183310

会计宝
会计宝
会计宝

Annina老师2021-08-09 10:11

增值税目前有几种处理方法：1、要么平时都不结转，年底再结转。2、要么平时都结转，结转的时候把进项放dai方，销项放借方，差额记到未交增值税（借方表示留抵，dai方就是要缴纳的税款）3、其他结转方式，都是可以的。但是你前面用哪个，就一直用哪个，我们都是推荐用第二个

2021-08-09 10:1287183310

这个名字账上平了就是本次的未交结转到了dai方，但最终未交的余额还是在借方
会计宝
会计宝

Annina老师2021-08-09 10:22

是的
Annina老师

Annina老师2021-08-09 10:23

同学，我这有个会计宝的免费答疑群，挺好的，可以加进去看看
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