留抵税额差异怎么调整

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2021/8/12 14:04:15

留抵税额差异怎么调整

什么原因导致的出现差额

以前年度遗留问题

找不到原因了

找不到原因就先不管

找不到原因不能调

那现金外账上虚高,是由于用单位结算卡提现后,老板送客户了把钱,没票,导致虚高,怎么调整

会计是根据实际发生的业务去记录的,公司账上的现金不可能凭空消失,用作什么地方就记什么地方

但是没票啊,怎么弄

老板拿走了,要么凭发票报销,要么视作分红

但是用单位结算卡提现的,相当于公司提现,不属于老板的个人行为啊

你老板拿走了

你要记账也可以,你给别人送钱,这个算是行贿。

好吧,去年12月份的时候我做了一笔管理费用的支出,当时做错了,今天1月份的时候改正了,可是导致管理费用为负数

这个怎么办呢

既然你觉得这不是老板的行为,那你是送客户了,代扣20%个税,如果被判定行为,还有法律责任

判定行贿

这个支出是什么业务,请具体描述一下

去年12月份的时候我做了一笔管理费用的支出,当时做错了,今天1月份的时候改正了,可是导致管理费用为负数

怎么办

我得知道你咋做错了,才知道怎么调

应该是做主营业务成本的,我给做成了管理费用

然后今年我给改过来了

所以导致管理费用为负数

那就不用调了

那利润表上管理费用是负数,没有影响么

很多小公司的成本和费用本来就没有分的很清楚,所以不管你是记到成本还是费用,对利润都没有影响,特别是金额小的,报税没有问题。所以不做调整

现在利润表管理费用金额在负的12万左右

金额有点大,也不用调整,是么

那你调账本来就调错了,借:管理费用 -12万 dai:其他应付款 -12万 借:本年利润-12万 dai:管理费用-12万。借:主营业务成本 12万 dai:其他应付款 12万, 借::本年利润 12万 dai:主营业务成本 12万

我发的12万是你原来记错的金额

要么就是把你做的调整的分录全部红冲了就可以

借:管理费用 -12万 dai:其他应付款 -12万 借:本年利润-12万 dai:管理费用-12万。借:主营业务成本 12万 dai:其他应付款 12万, 借::本年利润 12万 dai:主营业务成本 12万,这个是正确的调账分录,是吧

调整有很多不同的调法,最简单的就是把你原来做的错误的调整分录红冲了,其他就不用再做了

只写这个分录没有任何意义

嗯嗯,跨年度的科目做错,也不用,用本年利润去调整么

损益类科目使用错误,金额一样,不用调账,直接把报表调整一下就好了

跨年业务有很多种情况,这里就不一一列举了,具体业务具体分析,多学习,少出错

因为以前年度红冲了发票,所以导致应交税费余额是借方3000,但其实应该是应交税费余额借方1000的

这个不调整,应该也没事吧

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2021-08-12 14:0445025660

留抵税额差异怎么调整
会计宝
会计宝

税务师晓雨2021-08-12 14:13

什么原因导致的出现差额
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2021-08-12 14:1645025660

以前年度遗留问题
会计宝

2021-08-12 14:1645025660

找不到原因了
会计宝
会计宝

税务师晓雨2021-08-12 14:23

找不到原因就先不管
会计宝

税务师晓雨2021-08-12 14:24

找不到原因不能调

2021-08-12 14:2645025660

那现金外账上虚高,是由于用单位结算卡提现后,老板送客户了把钱,没票,导致虚高,怎么调整
会计宝
会计宝

税务师晓雨2021-08-12 14:28

会计是根据实际发生的业务去记录的,公司账上的现金不可能凭空消失,用作什么地方就记什么地方

2021-08-12 14:2845025660

但是没票啊,怎么弄
会计宝
会计宝

税务师晓雨2021-08-12 14:28

老板拿走了,要么凭发票报销,要么视作分红

2021-08-12 14:3045025660

但是用单位结算卡提现的,相当于公司提现,不属于老板的个人行为啊
会计宝
会计宝

税务师晓雨2021-08-12 14:30

你老板拿走了
会计宝

税务师晓雨2021-08-12 14:30

你要记账也可以,你给别人送钱,这个算是行贿。

2021-08-12 14:3245025660

好吧,去年12月份的时候我做了一笔管理费用的支出,当时做错了,今天1月份的时候改正了,可是导致管理费用为负数
会计宝

2021-08-12 14:3245025660

这个怎么办呢
会计宝
会计宝

税务师晓雨2021-08-12 14:32

既然你觉得这不是老板的行为,那你是送客户了,代扣20%个税,如果被判定行为,还有法律责任
会计宝

税务师晓雨2021-08-12 14:34

判定行贿
会计宝

税务师晓雨2021-08-12 14:34

这个支出是什么业务,请具体描述一下

2021-08-12 14:3445025660

去年12月份的时候我做了一笔管理费用的支出,当时做错了,今天1月份的时候改正了,可是导致管理费用为负数
会计宝

2021-08-12 14:3545025660

怎么办
会计宝
会计宝

税务师晓雨2021-08-12 14:35

我得知道你咋做错了,才知道怎么调

2021-08-12 14:3645025660

应该是做主营业务成本的,我给做成了管理费用
会计宝

2021-08-12 14:3645025660

然后今年我给改过来了
会计宝

2021-08-12 14:3645025660

所以导致管理费用为负数
会计宝
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税务师晓雨2021-08-12 14:37

那就不用调了

2021-08-12 14:3845025660

那利润表上管理费用是负数,没有影响么
会计宝
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税务师晓雨2021-08-12 14:40

很多小公司的成本和费用本来就没有分的很清楚,所以不管你是记到成本还是费用,对利润都没有影响,特别是金额小的,报税没有问题。所以不做调整

2021-08-12 14:4145025660

现在利润表管理费用金额在负的12万左右
会计宝

2021-08-12 14:4245025660

金额有点大,也不用调整,是么
会计宝
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税务师晓雨2021-08-12 14:44

那你调账本来就调错了,借:管理费用 -12万 dai:其他应付款 -12万 借:本年利润-12万 dai:管理费用-12万。借:主营业务成本 12万 dai:其他应付款 12万, 借::本年利润 12万 dai:主营业务成本 12万
会计宝

税务师晓雨2021-08-12 14:44

我发的12万是你原来记错的金额
会计宝

税务师晓雨2021-08-12 14:45

要么就是把你做的调整的分录全部红冲了就可以

2021-08-12 14:4745025660

借:管理费用 -12万 dai:其他应付款 -12万 借:本年利润-12万 dai:管理费用-12万。借:主营业务成本 12万 dai:其他应付款 12万, 借::本年利润 12万 dai:主营业务成本 12万,这个是正确的调账分录,是吧
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税务师晓雨2021-08-12 14:48

调整有很多不同的调法,最简单的就是把你原来做的错误的调整分录红冲了,其他就不用再做了
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税务师晓雨2021-08-12 14:48

只写这个分录没有任何意义

2021-08-12 14:5045025660

嗯嗯,跨年度的科目做错,也不用,用本年利润去调整么
会计宝
会计宝

税务师晓雨2021-08-12 14:53

损益类科目使用错误,金额一样,不用调账,直接把报表调整一下就好了
会计宝

税务师晓雨2021-08-12 14:54

跨年业务有很多种情况,这里就不一一列举了,具体业务具体分析,多学习,少出错

2021-08-12 15:0045025660

因为以前年度红冲了发票,所以导致应交税费余额是借方3000,但其实应该是应交税费余额借方1000的
会计宝

2021-08-12 15:0045025660

这个不调整,应该也没事吧
会计宝
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税务师晓雨2021-08-12 15:02

我们是单个问题单独咨询的,如果有其他问题请重新提问
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税务师晓雨2021-08-12 15:03

同学,我这有个会计宝的免费答疑群,挺好的,可以加进去看看
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