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哈哈老师
当初支付押金的时候 借其他应收款 dai银行存款 水电费发票来了 借管理费用 dai其他应付款 最后借其他应付款 dai其他应收款 查看全部回复
3574
大宁老师
干洗店什么业务的会计分录? 查看全部回复
4588
李伟老师
可以,要代扣个税 查看全部回复
4510
王苗苗老师
你们是采用一般计税法,开的是9%的发票,那么你们需要更多的进项来抵扣,甲方提供的材料少,你们提供的材料多,能抵扣的也多。可能是这个意思 查看全部回复
4806
具体是什么成本票呢?商品吗?还是什么 查看全部回复
3732
需要缴纳印花税 查看全部回复
4149
可以的 查看全部回复
2836
操守为重
开具发票建议根据合同用分公司的开具。最好合同、发票、现金三流一致 查看全部回复
4539
清岚
B公司是收到款项的一方,需开根据真实业务开具销售发票 查看全部回复
3227
是什么原因导致的退税? 查看全部回复
3936
高老师
借:原材料 6500 应交税费-应交增值税-进项税额 825 dai:银行存款 7325 查看全部回复
4600
按照你说的做就好了 查看全部回复
10198
夏老师
捐款货币,借银行存款dai营业外収入,另一方借营业外支出dai银行存款 查看全部回复
3021
普照
你说的是不是这个意思 查看全部回复
3384
可以这么计算 查看全部回复
4290
借 其他应付 dai银行存款 查看全部回复
3642
Annina老师
如果收了资金占用利息的,需要做其他业务收入,交税 查看全部回复
3706
梦梦老师
这个没有法律规定限制,由双方根据合同实际情况和需要协商确定 查看全部回复
5638
合同上设备税率是13% 查看全部回复
4356
如果6月热水器已经入库的,借固定资产,dai银行存款,发票来了附在后面 查看全部回复
2900
悠悠老师
b公司没有进项 但不影响b公司开票给C 只是b公司的应交的税也许会多。 查看全部回复
4513
工具计入低值易耗品,摊销时计入制造费用 查看全部回复
4227
押金,不是定金,所以其他应付款更合适 查看全部回复
7196
借:银行存款260000 预收账款280000 dai:主营业务收入461538.46 应交税费~应交增值税~销项税额78461.54 查看全部回复
4046
你们是一般纳税人还是小规模 查看全部回复
3854
借:待处理财产损益 dai:库存商品 借:营业外支出 dai:待处理财产损益 查看全部回复
4283
借:营业外支出-捐赠支出 dai:应交税费-应交增值税-销项税(按售价计算) 库存商品(按成本金额) 查看全部回复
7168
andy老师
意思是不抵扣这笔进项税额了,要转到成本是吗? 查看全部回复
4805
借:其他应收款 dai:现金/银行存款 以付款凭证做为原始凭证 查看全部回复
3315
借:其他应收款-备用金 dai:银行存款 查看全部回复
4650
你好 专利权的转让按产权转移书据万分之五交税 查看全部回复
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这个没有特定谁收取,看单位内部规定 查看全部回复
3224
税务上问题不大主要是你们经营中的问题 查看全部回复
3063
venus老师
计提 借管理费用——工资 dai应付职工薪酬——工资 应付职工薪酬——社保 借应付职工薪酬——工资 dai其他应付款 应交税费——代扣代缴个人所得税 银行存款 查看全部回复
3624
劳务分包合同 查看全部回复
4060
是老板自己出钱吗?你这个不是银行付的吗? 查看全部回复
5602
借在途物资,应交税费dai银行存款 借原材料dai在途物资 查看全部回复
4325
你好 不是的 有时会出现同时增加或同时减少的情况 查看全部回复
4358
借:银行存款 dai:实收资本 查看全部回复
3148
不需要 查看全部回复
3347
税务上是按期摊销的,会计上按年确认的话,所得税汇算需要调减 查看全部回复
4389
但就这笔业务来说,从十月份开始确认收入,九月份利润表里面没有这笔收入 查看全部回复
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如果合同没有列明具体金额一般按照开票额计算 查看全部回复
5839
若是相差不大(如相差了一分钱),可计入“营业外收入“或“营业外支出“核算。 查看全部回复
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你好,采购时分录是怎么做的,退货分录与采购分录的会计科目方向一致,只是金额用负数表示 查看全部回复
3429
甜甜老师
您好,这样三方抵债是可以的,一般留存各方的交易协议,交易记录,三方抵债协议,抵债交易记录等 查看全部回复
3183
你的意思是公司注册地在广州 查看全部回复
3552
增值税结转有很多做法,可以每个月都按照下面的做 推荐结转做法: 借:应交税费-应交增值税-销项 dai:应交税费-应交增值税-进项 应交税费-预缴增值税 应交税费-未交增值税(需要缴纳的增值税,差额在dai方,留抵在借方) 备注:此做法查账方便,直接看“应交税费-未交增值税”科目就可以查到需要缴纳多少增值税和留抵税额。 查看全部回复
4683
你好,如果是多交的增值税和附加税,可以向主管税局申请退抵税,待税局审批后按审批结果处理 查看全部回复
6370
你好,分摊到6个月算 查看全部回复
3343
方瑞英
罚款直接收取现金时 借:库存现金(银行存款) dai:营业外收入 罚款需要从工资中扣除时: 借:应付职工薪酬 dai:营业外收入 查看全部回复
4479
你好,确定一下是哪一笔多转了 查看全部回复
3337
如果你们是出租方,按照经营租赁开票就好了 查看全部回复
6135
陈米老师
借:主营业务成本 dai:银行存款 查看全部回复
4705
没有合同按照开票金额申报印花税 查看全部回复
增值税销售额为纳税人发生应税销售行为收取的全部价款和价外费用,但是不包括收取的销项税额。 所称价外费用,包括价外向购买方收取的手续费、补贴、基金、集资费、返还利润、奖励费、违约金、滞纳金、延期付款利息、赔偿金、代收款项、代垫款项、包装费、包装物租金、储备费、优质费、运输装卸费以及其他各种性质的价外收费。 查看全部回复
5100
当时预支的时候借其他应收700 dai现金/银行存款 回来报销 借管理费用-差旅费 700 库存现金700 dai其他应收款1400 查看全部回复
4056
如果是采购的,记到存货成本里面, 查看全部回复
3277
借其他应收款 dai银行存款 查看全部回复
3460
借:库存商品/原材料等 负数 应交税费-应交增值税-进项 负数 dai:应付账款 负数 查看全部回复
4026
借:其他应收款 dai:钱 查看全部回复
5051
你好,可以记到长期待摊费用,按照不低于三年摊销 查看全部回复
3944
工作和实操可能差异很大,我们按照都是按照工作的回,可能不适用于考证 借:原材料 dai:应付账款 借:应付账款 dai:银行存款 自己区分一般纳税人,专票普票等 查看全部回复
3750
1、借:管理费用/销售费用等 dai:银行存款等 2、转回 借:应收账款等 dai:坏账准备 收回账款 借:银行存款 dai:应收账款等 如果没有计提坏账,不需要做冲回 查看全部回复
3841
借管理费用 dai银行存款 借应交税费应交增值税减免税款 借管理费用(负数) 查看全部回复
有的合同章会有编号,只要是真章,都是可以的 查看全部回复
3412
如果你们是物业公司,收到维护费发票,借:主营业务成本 dai:钱或者往来科目 查看全部回复
3818
可以 查看全部回复
3288
Alice老师
您好,签合同的最低金额没有规定,具体看贵公司管理制度的要求,如果金额比较大建议还是签合同比较好,能够对双方权利义务有个约束 查看全部回复
4373
如果你们备案的时候是一次性摊销,用于工程的,借:合同履约成本/工程施工 dai:低值易耗品-摊销 查看全部回复
3292
借:主营业务成本负数 dai:库存商品负数 查看全部回复
4365
金额以合同为准,后附合同 查看全部回复
3705
那车辆是谁的呢? 查看全部回复
3168
你好,借:固定资产 借:应交税费-应交税费-进项税额(一般纳税人用)dai:银行存款/在建工程等 查看全部回复
5794
你好,不需做帐不需要缴印花税 查看全部回复
你好 查看全部回复
5272
建议变更合同 查看全部回复
4226
您好,可以换签一下合同 变更一下合同主体或者签一个补充协议就好了 查看全部回复
4237
您好,如果是当月的可以直接在开票系统作废,跨月的需要红冲 查看全部回复
4562
您说的成本票具体指的什么发票? 查看全部回复
4051
第一、如果是退货,那么应该由销售方开具红字发票,你们让购买方开票,那就是错的。建议红冲了,然后由你们重新开具3万的红字发票 查看全部回复
3707
借银行存款,dai预收账款,应交税费一应交增值税一销项税 查看全部回复
5167
收到利息不需要结转,分录很简单,你可以说下你具体想做什么 查看全部回复
3678
发票是一次性开的吗? 查看全部回复
5506
如果是买进来卖的: 借:库存商品 (商品+运费的不含税金额) 应交税费-应交增值税-进项(或者用待认证进项) dai:应付账款 查看全部回复
4144
不需要重新核定造价,与建筑商可协商减少税差款 查看全部回复
3675
这个你可以和对方协商的,一般是按照原来的不含税价格*(1+现在税率)计算实际应该支付的金额 查看全部回复
5578
计提工资、社保 借:生产成本/制造费用/管理费用/销售费用等 140000 dai:应付职工薪酬-工资 100000 应付职工薪酬-社保40000(单位缴纳部分) 发工资代扣个税、个人社保(也可以说是计提社保) 借:应付职工薪酬-工资 100000 dai:银行存款(实发部分)85000 其他应付款-社保(个人部分)10000 应交税费-个人所得税(代扣代缴)5000 缴纳社保: 借:应付职工薪酬-社保 40000 其他应付款-社保 10000 dai:银行存款 50000 缴纳个税: 借:应交税费-个人所得税 5000 dai:银行存款 5000 查看全部回复
2841
如果你们要走账,那就确认为收入,可以算是佣金,可以开咨询服务类发票 查看全部回复
3811
不可以 查看全部回复
3075
首先需要判断业务是什么:《财政部 国家税务总局关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》(财税〔2016〕36号)附件1:《营业税改征增值税试点实施办法》第四十条:“ 一项销售行为如果既涉及服务又涉及货物,为混合销售。从事货物的生产、批发或者零售的单位和个体工商户的混合销售行为,按照销售货物缴纳增值税;其他单位和个体工商户的混合销售行为,按照销售服务缴纳增值税。 查看全部回复
5658
可以将发票作废或者红冲 查看全部回复
4990
通过应付职工薪酬过渡一下 查看全部回复
3584
合同是否需要你们双方协商就行 查看全部回复
4433
你们为什么调整成应付账款负数,具体是什么业务 查看全部回复
3068
只要是这个是一类的就行 查看全部回复
4249
借:银行存款(按照商业折扣后的金额-现金折扣) 财务费用-现金折扣 dai:主营业务收入 应交税费-应交增值税-销项 查看全部回复
3595
购进的汽车自用的,借:固定资产 dai:银行存款 长期应付款 (备注一般纳税人加进项) 保险费 记到管理费用 借:管理费用 dai:银行存款 金融手续费记到财务费用, 保证金记到其他应收款 查看全部回复
3360
借银行存款 dai实收资本 查看全部回复
3453
对,根据收入计算 查看全部回复
3485
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